??ࡱ?>?? FH????ABCDE??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ??,5bjbj1?1? *S?S?????????????????????????dR|?T???????????[]]]]]]$L?? :???'??''??????''''????[''['''????????k?Q?????''G$0T'8!'8!'8!?' ''''''''??''''T''''????????????????????????????????????????????????????????????????????8!'''''''''? ?: B? T?I CH?NH --------C?NG H?A X? H?I CH? NGH(A VI?T NAM ?c l?p - T? do - H?nh ph?c ---------------S?: 202/2015/TT-BTCH? N?i, ng?y 18 th?ng 12 nm 2015?TH?NG T?H??NG D?N V? NI?M Y?T CH?NG KHO?N TR?N S? GIAO D?CH CH?NG KHO?NCn c? Lu?t Ch?ng kho?n ng?y 29 th?ng 06 nm 2006;Cn c? Lu?t s?a ?i, b? sung m?t s? i?u c?a Lu?t Ch?ng kho?n ng?y 24 th?ng 11 nm 2010;Cn c? Lu?t Doanh nghi?p ng?y 26 th?ng 11 nm 2014;Cn c? Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP ng?y 20 th?ng 7 nm 2012 c?a Ch?nh ph? quy ?nh chi ti?t v? h??ng d?n thi h?nh m?t s? i?u c?a Lu?t Ch?ng kho?n v? Lu?t s?a ?i, b? sung m?t s? i?u c?a Lu?t Ch?ng kho?n;Cn c? Ngh? ?nh s? 60/2015/N-CP ng?y 26 th?ng 6 nm 2015 c?a Ch?nh ph? s?a ?i, b? sung m?t s? i?u c?a Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP ng?y 20 th?ng 7 nm 2012 c?a Ch?nh ph? quy ?nh chi ti?t v? h??ng d?n thi h?nh m?t s? i?u c?a Lu?t Ch?ng kho?n v? Lu?t s?a ?i, b? sung m?t s? i?u c?a Lu?t Ch?ng kho?n;Cn c? Ngh? ?nh s? 215/2013/N-CP ng?y 23 th?ng 12 nm 2013 c?a Ch?nh ph? quy ?nh ch?c nng, nhi?m v?, quy?n h?n v? c? c?u t? ch?c c?a B? T?i ch?nh;Theo ? ngh? c?a Ch? t?ch ?y ban Ch?ng kho?n Nh? n??c;B? tr??ng B? T?i ch?nh ban h?nh Th?ng t? h??ng d?n v? ni?m y?t ch?ng kho?n tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n.Ch??ng IQUY ?NH CHUNGi?u 1. Ph?m vi i?u ch?nh v? ?i t??ng ?p d?ng1. Th?ng t? n?y h??ng d?n i?u ki?n, h? s?, th? t?c ni?m y?t, thay ?i ni?m y?t, h?y ni?m y?t, ni?m y?t l?i ch?ng kho?n tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n.2. Th?ng t? n?y ?p d?ng ?i v?i c?c ?i t??ng sau:a) T? ch?c ph?t h?nh;b) C?ng ty ?i ch?ng;c) S? giao d?ch ch?ng kho?n, Trung t?m l?u k? ch?ng kho?n Vi?t Nam;d) C? quan, t? ch?c, c? nh?n kh?c c? li?n quan.i?u 2. Gi?i th?ch t? ng?Ngo?i c?c thu?t ng? ? ??c gi?i th?ch trong Ngh? ?nh s? 58/2012/N- CP ng?y 20 th?ng 7 nm 2012 c?a Ch?nh ph? quy ?nh chi ti?t v? h??ng d?n thi h?nh m?t s? i?u c?a Lu?t Ch?ng kho?n v? Lu?t s?a ?i, b? sung m?t s? i?u c?a Lu?t Ch?ng kho?n (sau ?y g?i l? Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP) v? Ngh? ?nh s? 60/2015/N-CP ng?y 26 th?ng 6 nm 2015 c?a Ch?nh ph? s?a ?i, b? sung m?t s? i?u c?a Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP (sau ?y g?i l? Ngh? ?nh s? 60/2015/N-CP), trong Th?ng t? n?y, c?c t? ng? d??i ?y ??c hi?u nh? sau:1. H?p nh?t doanh nghi?p l? tr??ng h?p hai ho?c m?t s? c?ng ty (sau ?y g?i l? c?ng ty b? h?p nh?t) h?p nh?t th?nh m?t c?ng ty m?i (sau ?y g?i l? c?ng ty h?p nh?t), ?ng th?i ch?m d?t s? t?n t?i c?a c?c c?ng ty b? h?p nh?t theo quy ?nh t?i i?u 194 Lu?t doanh nghi?p ng?y 26 th?ng 11 nm 2014.2. S?p nh?p doanh nghi?p l? tr??ng h?p m?t ho?c m?t s? c?ng ty (sau ?y g?i l? c?ng ty b? s?p nh?p) s?p nh?p v?o m?t c?ng ty kh?c (sau ?y g?i l? c?ng ty nh?n s?p nh?p) b?ng c?ch chuy?n to?n b? t?i s?n, quy?n, ngh)a v? v? l?i ?ch h?p ph?p sang c?ng ty nh?n s?p nh?p, ?ng th?i ch?m d?t s? t?n t?i c?a c?ng ty b? s?p nh?p theo quy ?nh t?i i?u 195 Lu?t doanh nghi?p ng?y 26 th?ng 11 nm 2014.3. T? ch?c th?m ?nh gi? ?c l?p l? t? ch?c ki?m to?n ??c ch?p thu?n theo quy ?nh t?i kho?n 4, kho?n 5 i?u n?y ho?c c?ng ty ch?ng kho?n c? ch?c nng th?m ?nh gi? ho?c t? ch?c th?m ?nh gi? theo quy ?nh ph?p lu?t li?n quan v? kh?ng ph?i l? ng??i c? li?n quan v?i t? ch?c ??c th?m ?nh gi?.4. T? ch?c ki?m to?n ??c B? T?i ch?nh ch?p thu?n l? t? ch?c ki?m to?n ??c B? T?i ch?nh ch?p thu?n th?c hi?n ki?m to?n, so?t x?t b?o c?o t?i ch?nh, c?c th?ng tin t?i ch?nh v? c?c b?o c?o kh?c c?a c?c ?n v? c? l?i ?ch c?ng ch?ng theo quy ?nh ph?p lu?t v? ki?m to?n ?c l?p ?i v?i ?n v? c? l?i ?ch c?ng ch?ng.5. T? ch?c ki?m to?n ??c ?y ban Ch?ng kho?n Nh? n??c ch?p thu?n l? t? ch?c ki?m to?n ??c ?y ban Ch?ng kho?n Nh? n??c ch?p thu?n th?c hi?n ki?m to?n, so?t x?t b?o c?o t?i ch?nh, c?c th?ng tin t?i ch?nh v? c?c b?o c?o kh?c c?a c?c ?n v? c? l?i ?ch c?ng ch?ng thu?c l)nh v?c ch?ng kho?n theo quy ?nh ph?p lu?t v? ki?m to?n ?c l?p ?i v?i ?n v? c? l?i ?ch c?ng ch?ng.6. C?ng ty trong di?n h?y ni?m y?t b?t bu?c l? t? ch?c ni?m y?t m? S? giao d?ch ch?ng kho?n ? c? th?ng b?o v? kh? nng b? h?y ni?m y?t ho?c ? ban h?nh quy?t ?nh h?y ni?m y?t theo quy ?nh t?i c?c kho?n 2, 3 i?u 10 Th?ng t? n?y.7. H? th?ng giao d?ch Upcom l? h? th?ng giao d?ch cho ch?ng kho?n ch?a ni?m y?t do S? giao d?ch ch?ng kho?n H? N?i t? ch?c.8. C?m t?  c?ng ty ,  doanh nghi?p v?  t? ch?c ??c s? d?ng v?i ngh)a nh? nhau trong Th?ng t? n?y.Ch??ng IINI?M Y?T CH?NG KHO?N T?I S? GIAO D?CH CH?NG KHO?Ni?u 3. Quy ?nh chung v? ni?m y?t ch?ng kho?n tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n1. i?u ki?n ni?m y?t ch?ng kho?n th?c hi?n theo quy ?nh t?i Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP v? Ngh? ?nh s? 60/2015/N-CP, c? th? nh? sau:a) i?u ki?n ni?m y?t ch?ng kho?n t?i S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh th?c hi?n theo quy ?nh t?i i?u 53 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP ? ??c s?a ?i t?i kho?n 15 i?u 1 Ngh? ?nh s? 60/2015/N-CP;b) i?u ki?n ni?m y?t ch?ng kho?n t?i S? giao d?ch ch?ng kho?n H? N?i th?c hi?n theo quy ?nh t?i i?u 54 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP.2. H? s? ng k? ni?m y?t ch?ng kho?n t?i S? giao d?ch ch?ng kho?n ??c th?c hi?n theo quy ?nh t?i i?u 57 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP v? kho?n 18 i?u 1 Ngh? ?nh s? 60/2015/N-CP, trong ?:a) Gi?y ng k? ni?m y?t c? phi?u, tr?i phi?u, ch?ng ch? qu? ?u t? ?i ch?ng, c? phi?u c?ng ty ?u t? ch?ng kho?n ?i ch?ng theo m?u quy ?nh t?i c?c Ph? l?c s? 01 (a), 01 (b), 01 (c), 01 (d) ban h?nh k?m theo Th?ng t? n?y;b) B?n c?o b?ch theo m?u quy ?nh t?i c?c Ph? l?c s? 02, 03, 04 ban h?nh k?m theo Th?ng t? n?y.3. C?c th?ng tin, s? li?u trong h? s?, b?n c?o b?ch ph?i cn c? v?o b?o c?o t?i ch?nh ??c ki?m to?n, c? th? nh? sau:a) B?o c?o t?i ch?nh, b?o c?o ki?m to?n ?i v?i kho?n m?c v?n ch? s? h?u, v?n i?u l? ? g?p c?a t? ch?c ng k? ni?m y?t (thay ?i ng k? ni?m y?t) ph?i ??c ki?m to?n b?i t? ch?c ki?m to?n ??c ?y ban Ch?ng kho?n Nh? n??c ch?p thu?n. ?i v?i c?c t? ch?c li?n quan kh?c tham gia h?p nh?t, s?p nh?p, ho?n ?i, b?o c?o t?i ch?nh ph?i ??c ki?m to?n theo quy ?nh ph?p lu?t v? ki?m to?n ?c l?p;b) ? ki?n ki?m to?n ?i v?i kho?n m?c v?n ch? s? h?u, v?n i?u l? ? g?p ph?i l? ? ki?n ch?p nh?n to?n ph?n. Tr??ng h?p ? ki?n ki?m to?n ?i v?i b?o c?o t?i ch?nh l? ch?p nh?n c? ngo?i tr?, th? y?u t? ngo?i tr? kh?ng ph?i l? kho?n m?c v?n ch? s? h?u v? kho?n m?c tr?ng y?u kh?c nh?: ti?n m?t, h?ng t?n kho, t?i s?n c? ?nh, c?c kho?n ph?i thu, n? ph?i tr?;c) T?y thu?c v?o th?i i?m n?p h? s? ni?m y?t, thay ?i ni?m y?t, c?ng ty h?p nh?t, c?ng ty nh?n s?p nh?p sau qu? tr?nh s?p nh?p ho?c c?ng ty ni?m y?t sau ho?n ?i ??c l?a ch?n b?o c?o t?i ch?nh ??c l?p v? ? ??c ki?m to?n t?i th?i i?m g?n nh?t, nh?ng kh?ng qu? s?u (06) th?ng t?nh ?n th?i i?m n?p h? s?, bao g?m b?o c?o t?i ch?nh l?p ngay sau th?i i?m h?p nh?t, s?p nh?p, ho?n ?i; ho?c b?o c?o t?i ch?nh qu?, ho?c b?o c?o t?i ch?nh b?n ni?n, ho?c b?o c?o t?i ch?nh nm l?p sau th?i i?m h?p nh?t, s?p nh?p, ho?n ?i.4. T? l? l?i nhu?n sau thu? tr?n v?n ch? s? h?u (ROE) ??c t?nh b?ng t? l? gi?a l?i nhu?n sau thu? so v?i v?n ch? s? h?u b?nh qu?n trong nm c?a doanh nghi?p, trong ?:a) Tr??ng h?p t? ch?c ng k? ni?m y?t l? c?ng ty m?, ch? ti?u l?i nhu?n sau thu? l? l?i nhu?n sau thu? c?a c?ng ty m? ??c x?c ?nh t?i b?o c?o t?i ch?nh h?p nh?t. Tr??ng h?p trong nm c? ho?t ?ng chuy?n ?i lo?i h?nh doanh nghi?p, l?i nhu?n sau thu? l? t?ng l?i nhu?n sau thu? c?a c?c giai o?n trong nm li?n tr??c nm ng k? ni?m y?t ??c x?c ?nh t?i b?o c?o t?i ch?nh ki?m to?n trong t?ng giai o?n ho?t ?ng;b) V?n ch? s? h?u b?nh qu?n l? b?nh qu?n v?n ch? s? h?u ?u k? v? cu?i k? tr?n c? s? b?o c?o t?i ch?nh ? ??c ki?m to?n. Tr??ng h?p trong nm c? ho?t ?ng chuy?n ?i lo?i h?nh doanh nghi?p, ch? ti?u v?n ch? s? h?u ??c t?nh b?nh qu?n v?n ch? s? h?u ?u k?, v?n ch? s? h?u cu?i k? c?a c?c giai o?n ho?t ?ng.5. ?i v?i ho?t ?ng h?p nh?t, s?p nh?p, ho?n ?i c? ph?n:a) T? l? ho?n ?i v? ph??ng ph?p x?c ?nh t? l? ho?n ?i gi?a c?c c?ng ty tham gia h?p nh?t, s?p nh?p, ho?n ?i ph?i ??c t? ch?c th?m ?nh gi? ?c l?p x?c nh?n. Tr??ng h?p c?n c? ? ki?n kh?c nhau gi?a t? l? ho?n ?i d? ki?n th?c hi?n v? t? l? ho?n ?i h?p l? do t? ch?c th?m ?nh gi? ?c l?p x?c ?nh, th? H?i ?ng qu?n tr? ph?i c? vn b?n gi?i tr?nh, b?o c?o ?i h?i ?ng c? ?ng xem x?t, quy?t ?nh;b) C?ng ty trong di?n h?y ni?m y?t b?t bu?c theo quy ?nh t?i c?c i?m h, k, l, m kho?n 1 i?u 60 Ngh? ?nh 58/2012/N-CP tham gia v?o qu? tr?nh h?p nh?t, s?p nh?p doanh nghi?p ho?c ph?t h?nh c? phi?u ? ho?n ?i th? c?ng ty h?nh th?nh sau khi h?p nh?t, s?p nh?p ho?c ho?n ?i ??c ng k? ni?m y?t, thay ?i ng k? ni?m y?t khi ?p ?ng ?y ? c?c i?u ki?n ni?m y?t ch?ng kho?n t?i S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh theo quy ?nh t?i i?u 53 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP v? kho?n 15 i?u 1 Ngh? ?nh s? 60/2015/N-CP; ho?c i?u ki?n ni?m y?t ch?ng kho?n t?i S? giao d?ch ch?ng kho?n H? N?i theo quy ?nh t?i i?u 54 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP.i?u 4. i?u ki?n ni?m y?t ch?ng kho?n c?a c?ng ty h?p nh?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh1. Tr??ng h?p c?c c?ng ty b? h?p nh?t ang ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh th? c?ng ty h?p nh?t ??c ng k? ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh khi ?p ?ng c?c i?u ki?n quy ?nh t?i c?c i?m a, c, d, , e kho?n 1 i?u 53 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP v? c? ROE d??ng.2. Tr??ng h?p c?ng ty ang ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh h?p nh?t v?i c?ng ty ch?a ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh (bao g?m c? c?ng ty ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n H? N?i), c?ng ty h?p nh?t ??c ng k? ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh khi ?p ?ng quy ?nh t?i kho?n 1 i?u 53 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP, ngo?i tr? c?c i?u ki?n sau ?y:a) C? ?t nh?t hai (02) nm ho?t ?ng d??i h?nh th?c c?ng ty c? ph?n t?nh ?n th?i i?m ng k? ni?m y?t;b) Ho?t ?ng kinh doanh c?a hai nm li?n tr??c nm ng k? ni?m y?t ph?i c? l?i.3. Tr??ng h?p h?p nh?t theo quy ?nh t?i c?c kho?n 1, 2 i?u n?y m? c?ng ty h?p nh?t ?p ?ng i?u ki?n ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh nh?ng kh?ng mu?n ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh ho?c kh?ng ?p ?ng i?u ki?n ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh nh?ng ?p ?ng i?u ki?n ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n H? N?i th? c?ng ty h?p nh?t ??c ng k? ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n H? N?i. Tr??ng h?p c?ng ty h?p nh?t l? c?ng ty ?i ch?ng, kh?ng ni?m y?t t?i c? hai S? giao d?ch ch?ng kho?n, th? ph?i ng k? giao d?ch tr?n h? th?ng giao d?ch Upcom.4. Tr??ng h?p c?c c?ng ty b? h?p nh?t ?u ch?a ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh, trong v?ng ba (03) th?ng, k? t? ng?y ??c c?p gi?y ch?ng nh?n ng k? doanh nghi?p, c?ng ty h?p nh?t ??c ng k? ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh khi:a) C?ng ty h?p nh?t ?p ?ng quy ?nh t?i c?c i?m a, c, d, , e kho?n 1 i?u 53 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP; v?b) C?c c?ng ty b? h?p nh?t ?p ?ng quy ?nh t?i i?m b kho?n 1 i?u 53 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP, ngo?i tr? i?u ki?n ho?t ?ng d??i h?nh th?c c?ng ty c? ph?n.Sau th?i h?n ba (03) th?ng, k? t? ng?y ??c c?p gi?y ch?ng nh?n ng k? doanh nghi?p, c?ng ty h?p nh?t ??c ng k? ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh khi ?p ?ng ?y ? quy ?nh t?i i?u 53 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP.5. Tr??ng h?p h?p nh?t theo quy ?nh t?i c?c kho?n 1, 2, 4 i?u n?y m? trong ? c? doanh nghi?p c? v?n nh? n??c tham gia h?p nh?t, v? sau h?p nh?t, ph?n v?n c?a nh? n??c chi?m t? 80% tr? l?n v?n i?u l? t?i c?ng ty h?p nh?t, th? i?u ki?n ni?m y?t th?c hi?n theo c?c quy ?nh li?n quan t?i c?c kho?n 1, 2, 4 i?u n?y, ngo?i tr? i?u ki?n v? c? c?u c? ?ng quy ?nh t?i i?m d kho?n 1 i?u 53 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP.6. Vi?c ni?m y?t tr?i phi?u c?a c?ng ty h?p nh?t th?c hi?n theo quy ?nh t?i kho?n 2 i?u 53 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP; vi?c ni?m y?t ch?ng ch? qu? c?a qu? ?i ch?ng sau khi nh?n h?p nh?t qu? th?c hi?n theo quy ?nh t?i kho?n 3 i?u 53 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP ? ??c s?a ?i t?i kho?n 15 i?u 1 Ngh? ?nh s? 60/2015/N-CP.i?u 5. i?u ki?n ni?m y?t ch?ng kho?n c?a c?ng ty nh?n s?p nh?p tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh1. Tr??ng h?p c?ng ty nh?n s?p nh?p v? c?ng ty b? s?p nh?p ?u ang ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh th? sau khi s?p nh?p, c?ng ty nh?n s?p nh?p ??c l?m th? t?c thay ?i ng k? ni?m y?t khi:a) Tr??c khi s?p nh?p, c?ng ty nh?n s?p nh?p v? c?ng ty b? s?p nh?p ?u c? ROE d??ng; ho?cb) Sau khi s?p nh?p, c?ng ty nh?n s?p nh?p c? ROE d??ng ho?c c? ROE l?n h?n ROE c?a c?ng ty ? trong nm li?n tr??c nm th?c hi?n s?p nh?p;c) Tr??ng h?p kh?ng ?p ?ng c?c i?u ki?n quy ?nh t?i i?m a ho?c i?m b kho?n n?y th? s? c? phi?u ph?t h?nh th?m ch? ??c ng k? ni?m y?t b? sung tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh sau m?t (01) nm k? t? th?i i?m c?ng ty nh?n s?p nh?p ??c c?p gi?y ch?ng nh?n ng k? doanh nghi?p m?i.2. Tr??ng h?p c?ng ty nh?n s?p nh?p l? c?ng ty ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh, c?c c?ng ty b? s?p nh?p l? c?ng ty ch?a ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh (bao g?m c? c?ng ty ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n H? N?i), sau khi s?p nh?p, c?ng ty nh?n s?p nh?p ??c thay ?i ng k? ni?m y?t khi:a) Tr??c khi s?p nh?p, c?ng ty nh?n s?p nh?p c? ROE d??ng, c?c c?ng ty b? s?p nh?p ?p ?ng quy ?nh t?i i?m b kho?n 1 i?u 53 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP, ngo?i tr? i?u ki?n ho?t ?ng d??i h?nh th?c c?ng ty c? ph?n; ho?cb) Sau khi s?p nh?p, c?ng ty nh?n s?p nh?p c? ROE ?t t? 5% tr? l?n, ho?c c? ROE d??ng v? l?n h?n ROE c?a c?ng ty ? trong nm li?n tr??c nm th?c hi?n s?p nh?p;c) Tr??ng h?p kh?ng ?p ?ng i?u ki?n quy ?nh t?i i?m a ho?c i?m b kho?n n?y, ?ng th?i ph?n v?n ph?t h?nh th?m ? ho?n ?i l?m ph?t sinh tng kh?ng qu? 50% v?n i?u l? th?c g?p (tr??c khi ph?t h?nh) th? s? c? phi?u ph?t h?nh th?m ch? ??c ng k? ni?m y?t b? sung tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh sau m?t (01) nm k? t? th?i i?m c?ng ty nh?n s?p nh?p ??c c?p gi?y ch?ng nh?n ng k? doanh nghi?p m?i.3. Tr??ng h?p s?p nh?p doanh nghi?p theo quy ?nh t?i kho?n 2 i?u n?y m? sau khi s?p nh?p, c?ng ty nh?n s?p nh?p kh?ng ?p ?ng c?c i?u ki?n quy ?nh t?i c?c i?m a, b kho?n 2 i?u n?y, ?ng th?i ph?n v?n ph?t h?nh th?m ? ho?n ?i l?m ph?t sinh tng tr?n 50% v?n i?u l? th?c g?p (tr??c khi ph?t h?nh) th? trong v?ng s?u (06) th?ng, k? t? ng?y ??c c?p gi?y ch?ng nh?n ng k? doanh nghi?p m?i, c?ng ty nh?n s?p nh?p b? h?y ni?m y?t b?t bu?c tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh v? ??c ng k? ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n H? N?i n?u ?p ?ng c?c i?u ki?n ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n H? N?i theo quy ?nh t?i kho?n 4 i?u 7 Th?ng t? n?y ho?c ng k? giao d?ch tr?n h? th?ng giao d?ch Upcom n?u kh?ng th?c hi?n ni?m y?t t?i c? hai S? giao d?ch ch?ng kho?n.4. Tr??ng h?p c?ng ty nh?n s?p nh?p l? c?ng ty ch?a ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh, th? sau khi s?p nh?p, c?ng ty nh?n s?p nh?p ph?i ?p ?ng ?y ? c?c i?u ki?n quy ?nh t?i kho?n 1 i?u 53 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP trong ? i?u ki?n ph?i c? t?i thi?u hai (02) nm ho?t ?ng d??i h?nh th?c c?ng ty c? ph?n t?nh t? th?i i?m th?nh l?p c?ng ty nh?n s?p nh?p.5. Tr??ng h?p s?p nh?p theo quy ?nh t?i c?c kho?n 1, 2, 4 i?u n?y m? trong ? c? doanh nghi?p c? v?n nh? n??c tham gia s?p nh?p, v? sau s?p nh?p, ph?n v?n c?a nh? n??c chi?m t? 80% tr? l?n v?n i?u l? t?i c?ng ty nh?n s?p nh?p, th? i?u ki?n ni?m y?t th?c hi?n theo c?c quy ?nh li?n quan t?i c?c i?m kho?n 1, 2, 4 i?u n?y, ngo?i tr? i?u ki?n v? c? c?u c? ?ng quy ?nh t?i i?m d kho?n 1 i?u 53 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP.6. Vi?c ni?m y?t tr?i phi?u c?a c?ng ty nh?n s?p nh?p th?c hi?n theo quy ?nh t?i kho?n 2 i?u 53 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP; vi?c ni?m y?t ch?ng ch? qu? c?a qu? ?i ch?ng sau khi nh?n s?p nh?p qu? th?c hi?n theo quy ?nh t?i kho?n 3 i?u 53 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP ? ??c s?a ?i t?i kho?n 15 i?u 1 Ngh? ?nh s? 60/2015/N-CP.i?u 6. i?u ki?n ni?m y?t ch?ng kho?n c?a c?ng ty h?p nh?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n H? N?i1. Tr??ng h?p c?c c?ng ty b? h?p nh?t ?u ang ni?m y?t (tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n H? N?i ho?c S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh) th? c?ng ty h?p nh?t ph?i ?p ?ng c?c i?u ki?n quy ?nh t?i c?c i?m a, c, d,  kho?n 1 i?u 54 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP v? c? ROE d??ng.2. Tr??ng h?p c?ng ty ang ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n H? N?i ho?c S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh h?p nh?t v?i c?ng ty ch?a ni?m y?t th? c?ng ty h?p nh?t ??c ng k? ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n H? N?i khi ?p ?ng c?c i?u ki?n quy ?nh t?i kho?n 1 i?u 54 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP, ngo?i tr? c?c i?u ki?n sau ?y:a) C? ?t nh?t m?t (01) nm ho?t ?ng d??i h?nh th?c c?ng ty c? ph?n t?nh ?n th?i i?m ng k? ni?m y?t;b) Ho?t ?ng kinh doanh c?a m?t (01) nm li?n tr??c nm ng k? ni?m y?t ph?i c? l?i.3. C?ng ty h?p nh?t theo quy ?nh t?i c?c kho?n 1, 2 i?u n?y l? c?ng ty ?i ch?ng kh?ng ?p ?ng i?u ki?n ni?m y?t, th? ph?i th?c hi?n ng k? giao d?ch tr?n h? th?ng giao d?ch Upcom.4. Tr??ng h?p c?c c?ng ty b? h?p nh?t ?u ch?a ni?m y?t tr?n c? hai S? giao d?ch ch?ng kho?n th? trong v?ng ba (03) th?ng, k? t? ng?y ??c c?p gi?y ch?ng nh?n ng k? doanh nghi?p, c?ng ty h?p nh?t ??c ng k? ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n H? N?i khi:a) C?ng ty h?p nh?t ?p ?ng quy ?nh t?i c?c i?m a, c, d,  kho?n 1 i?u 54 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP; v?b) C?c c?ng ty b? h?p nh?t ?p ?ng quy ?nh t?i i?m b kho?n 1 i?u 54 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP, ngo?i tr? i?u ki?n ho?t ?ng d??i h?nh th?c c?ng ty c? ph?n.Sau th?i h?n ba (03) th?ng, k? t? ng?y ??c c?p gi?y ch?ng nh?n ng k? doanh nghi?p, c?ng ty h?p nh?t ??c ng k? ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n H? N?i khi ?p ?ng ?y ? quy ?nh t?i i?u 54 Ngh? ?nh s? 58/2012/N- CP.5. Tr??ng h?p h?p nh?t theo quy ?nh t?i c?c kho?n 1, 2, 4 i?u n?y m? trong ? c? doanh nghi?p c? v?n nh? n??c tham gia h?p nh?t, v? sau h?p nh?t, ph?n v?n c?a nh? n??c chi?m t? 85% tr? l?n v?n i?u l? t?i c?ng ty h?p nh?t, th? i?u ki?n ni?m y?t th?c hi?n theo c?c quy ?nh li?n quan t?i c?c kho?n 1, 2, 4 i?u n?y, ngo?i tr? i?u ki?n v? c? c?u c? ?ng quy ?nh t?i i?m c kho?n 1 i?u 54 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP.6. Vi?c ni?m y?t tr?i phi?u c?a c?ng ty h?p nh?t th?c hi?n theo quy ?nh t?i kho?n 2 i?u 54 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP.i?u 7. i?u ki?n ni?m y?t ch?ng kho?n c?a c?ng ty nh?n s?p nh?p tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n H? N?i1. Tr??ng h?p c?ng ty nh?n s?p nh?p l? c?ng ty ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n H? N?i, c?ng ty b? s?p nh?p l? c?ng ty ni?m y?t (tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n H? N?i ho?c Th?nh ph? H? Ch? Minh), th? sau khi s?p nh?p, c?ng ty nh?n s?p nh?p ??c l?m th? t?c thay ?i ng k? ni?m y?t khi:a) Tr??c khi s?p nh?p, c?ng ty nh?n s?p nh?p v? c?ng ty b? s?p nh?p ?u c? ROE d??ng; ho?cb) Sau khi s?p nh?p, c?ng ty nh?n s?p nh?p c? ROE d??ng ho?c c? ROE l?n h?n ROE c?a c?ng ty ? trong nm li?n tr??c nm th?c hi?n s?p nh?p;c) Tr??ng h?p kh?ng ?p ?ng c?c i?u ki?n quy ?nh t?i i?m a ho?c i?m b kho?n n?y, th? s? c? phi?u ph?t h?nh th?m ch? ??c ni?m y?t b? sung tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n H? N?i sau m?t (01) nm k? t? th?i i?m c?ng ty nh?n s?p nh?p ??c c?p gi?y ch?ng nh?n ng k? doanh nghi?p m?i.2. Tr??ng h?p c?ng ty nh?n s?p nh?p l? c?ng ty ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n H? N?i, c?c c?ng ty b? s?p nh?p l? c?ng ty ch?a ni?m y?t, sau khi s?p nh?p, c?ng ty nh?n s?p nh?p ??c thay ?i ng k? ni?m y?t khi:a) Tr??c khi s?p nh?p, c?ng ty nh?n s?p nh?p c? ROE d??ng, c?c c?ng ty b? s?p nh?p ?p ?ng quy ?nh t?i i?m b kho?n 1 i?u 54 Ngh? ?nh 58/2012/N-CP, ngo?i tr? i?u ki?n ho?t ?ng d??i h?nh th?c c?ng ty c? ph?n; ho?cb) Sau khi s?p nh?p, c?ng ty nh?n s?p nh?p c? ROE ?t t? 05% tr? l?n; ho?c c? ROE d??ng v? l?n h?n ROE c?a c?ng ty ? trong nm li?n tr??c nm th?c hi?n s?p nh?p;c) Tr??ng h?p kh?ng ?p ?ng i?u ki?n quy ?nh t?i i?m a ho?c b kho?n n?y, ?ng th?i ph?n v?n ph?t h?nh th?m ? ho?n ?i l?m ph?t sinh tng kh?ng qu? 50% v?n i?u l? th?c g?p (tr??c khi ph?t h?nh) th? s? c? phi?u ph?t h?nh th?m ch? ??c ni?m y?t b? sung sau m?t (01) nm k? t? th?i i?m c?ng ty nh?n s?p nh?p ??c c?p gi?y ch?ng nh?n ng k? doanh nghi?p m?i.3. Tr??ng h?p s?p nh?p doanh nghi?p theo quy ?nh t?i kho?n 2 i?u n?y m? sau khi s?p nh?p, c?ng ty nh?n s?p nh?p kh?ng ?p ?ng c?c i?u ki?n quy ?nh t?i c?c i?m a, b kho?n 2 i?u n?y, ?ng th?i ph?n v?n ph?t h?nh th?m ? ho?n ?i l?m ph?t sinh tng tr?n 50% v?n i?u l? th?c g?p (tr??c khi ph?t h?nh) th? trong v?ng s?u (06) th?ng, k? t? ng?y ??c c?p gi?y ch?ng nh?n ng k? doanh nghi?p m?i, S? giao d?ch ch?ng kho?n H? N?i ph?i h?p v?i Trung t?m l?u k? ch?ng kho?n Vi?t Nam l?m th? t?c h?y ni?m y?t b?t bu?c v? ng k? giao d?ch cho c?ng ty nh?n s?p nh?p tr?n h? th?ng giao d?ch Upcom.4. Tr??ng h?p c?ng ty nh?n s?p nh?p l? c?ng ty ch?a ni?m y?t ho?c ang ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh, th? sau khi s?p nh?p, c?ng ty nh?n s?p nh?p ph?i ?p ?ng ?y ? c?c i?u ki?n quy ?nh t?i kho?n 1 i?u 54 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP, trong ? c? i?u ki?n ph?i c? t?i thi?u m?t (01) nm ho?t ?ng d??i h?nh th?c c?ng ty c? ph?n t?nh t? th?i i?m th?nh l?p c?ng ty nh?n s?p nh?p.5. Tr??ng h?p s?p nh?p theo quy ?nh t?i c?c kho?n 1, 2, 4 i?u n?y m? trong ? c? doanh nghi?p c? v?n nh? n??c tham gia s?p nh?p, v? sau s?p nh?p, ph?n v?n c?a nh? n??c chi?m t? 85% tr? l?n v?n i?u l? t?i c?ng ty nh?n s?p nh?p, th? i?u ki?n ni?m y?t th?c hi?n theo c?c quy ?nh li?n quan t?i c?c kho?n 1, 2, 4 i?u n?y, ngo?i tr? i?u ki?n v? c? c?u c? ?ng quy ?nh t?i i?m c kho?n 1 i?u 54 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP.6. Vi?c ni?m y?t tr?i phi?u c?a c?ng ty nh?n s?p nh?p sau khi s?p nh?p doanh nghi?p th?c hi?n theo quy ?nh t?i kho?n 2 i?u 54 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP.i?u 8. i?u ki?n ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n c?a c?ng ty ni?m y?t th?c hi?n ph?t h?nh c? phi?u ? ho?n ?i l?y c? phi?u, ph?n v?n g?p t?i doanh nghi?p kh?c ho?c kho?n n? c?a t? ch?c ph?t h?nh ?i v?i ch? n?1. C?ng ty ni?m y?t ??c ng k? ni?m y?t b? sung s? c? phi?u ph?t h?nh ? ho?n ?i khi c? ROE sau khi ho?n ?i ?t t?i thi?u l? 05%.2. Tr??ng h?p c?ng ty ni?m y?t kh?ng ?p ?ng quy ?nh t?i kho?n 1 i?u n?y:a) N?u ph?n v?n ph?t h?nh th?m ? ho?n ?i l?m ph?t sinh tng kh?ng qu? 50% v?n i?u l? th?c g?p (tr??c khi ph?t h?nh) th? s? c? phi?u ph?t h?nh th?m ch? ??c ni?m y?t b? sung sau m?t (01) nm k? t? th?i i?m ho?n t?t vi?c ho?n ?i;b) N?u ph?n v?n ph?t h?nh th?m ? ho?n ?i l?m ph?t sinh tng tr?n 50% v?n i?u l? th?c g?p (tr??c khi ph?t h?nh), c?ng ty ni?m y?t sau ho?n ?i s? b? h?y ni?m y?t b?t bu?c v? ??c c?c S? giao d?ch ch?ng kho?n ph?i h?p v?i Trung t?m l?u k? ch?ng kho?n Vi?t Nam l?m th? t?c ng k? giao d?ch tr?n h? th?ng giao d?ch Upcom.i?u 9. Tr?nh t?, th? t?c, h? s? ng k? ni?m y?t t?i S? giao d?ch ch?ng kho?n1. H? s? ng k? ni?m y?t c? phi?u l?n ?u:a) Gi?y ng k? ni?m y?t c? phi?u theo m?u quy ?nh t?i Ph? l?c s? 01 (a) ban h?nh k?m theo Th?ng t? n?y;b) C?c t?i li?u theo quy ?nh t?i c?c i?m b, , e, g, h, i, k kho?n 2 i?u 57 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP ? ??c s?a ?i t?i kho?n 18 i?u 1 Ngh? ?nh s? 60/2015/N-CP;c) S? ng k? c? ?ng ??c l?p trong v?ng m?t (01) th?ng tr??c th?i i?m n?p h? s? ng k? ni?m y?t; k?m theo danh s?ch c? ?ng l?n, ng??i n?i b?, c? ?ng chi?n l??c, ng??i ??c ?y quy?n c?ng b? th?ng tin v? nh?m ng??i c? li?n quan c?a ng??i n?i b?, ng??i ??c ?y quy?n c?ng b? th?ng tin (s? l??ng, t? l? n?m gi?, th?i gian b? h?n ch? chuy?n nh??ng (n?u c?)).Tr??ng h?p t? ch?c ph?t h?nh l? c?ng ty ?i ch?ng ? ng k? ch?ng kho?n t?i Trung t?m l?u k? ch?ng kho?n Vi?t Nam th? b? sung b?n sao C?ng vn th?ng b?o cho Trung t?m l?u k? ch?ng kho?n Vi?t Nam v? vi?c ng k? ng?y ch?t danh s?ch c? ?ng ? l?p s? ng k? c? ?ng.d) B?n c?o b?ch theo m?u quy ?nh t?i Ph? l?c s? 02 ban h?nh k?m theo Th?ng t? n?y.2. Tr??c khi tham gia h?p nh?t, c?ng ty ni?m y?t th?c hi?n vi?c h?y ni?m y?t theo quy ch? c?a S? giao d?ch ch?ng kho?n. Sau khi h?p nh?t, c?ng ty h?p nh?t ?p ?ng i?u ki?n ni?m y?t theo quy ?nh li?n quan t?i i?u 4, i?u 6 Th?ng t? n?y ??c ng k? ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n. H? s? ng k? ni?m y?t c? phi?u c?a c?ng ty h?p nh?t bao g?m:a) Tr??ng h?p c?ng ty h?p nh?t ?p ?ng i?u ki?n ni?m y?t theo quy ?nh t?i c?c kho?n 1, 2 i?u 4, kho?n 1, 2 i?u 6 Th?ng t? n?y:- C?c t?i li?u theo quy ?nh t?i kho?n 1 i?u n?y;- Bi?n b?n h?p, ngh? quy?t ?i h?i ?ng c? ?ng th?ng qua ph??ng ?n h?p nh?t k?m theo b?n sao h?p l? h?p ?ng h?p nh?t theo quy ?nh ph?p lu?t; ? ki?n c?a t? ch?c th?m ?nh gi? ?c l?p v? t? l? ho?n ?i, vn b?n gi?i tr?nh v? cam k?t c?a H?i ?ng qu?n tr? v? vi?c ? tr?nh ?i h?i ?ng c? ?ng bi?u quy?t v? c?c ? ki?n kh?c nhau (n?u c?) gi?a t? l? ho?n ?i th?c hi?n v? t? l? ho?n ?i do t? ch?c th?m ?nh gi? ?c l?p x?c ?nh;- Vn b?n ch?p thu?n c?a c? quan nh? n??c c? th?m quy?n v? vi?c h?p nh?t doanh nghi?p (tr??ng h?p ph?i c? s? ch?p thu?n c?a c? quan nh? n??c c? th?m quy?n).b) Trong v?ng s?u (06) th?ng, k? t? ng?y ??c c?p gi?y ch?ng nh?n ng k? doanh nghi?p, c?ng ty h?p nh?t ?p ?ng i?u ki?n ni?m y?t t?i c?c kho?n 1, 2 i?u 4 v? c?c kho?n 1, 2 i?u 6 Th?ng t? n?y ph?i ho?n t?t th? t?c ng k? ni?m y?t tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n. Qu? th?i h?n tr?n m? c?ng ty kh?ng ho?n t?t th? t?c ng k? ni?m y?t th? trong v?ng s?u (06) th?ng ti?p theo, c?ng ty ph?i ho?n t?t th? t?c ng k? giao d?ch tr?n h? th?ng giao d?ch Upcom.c) Tr??ng h?p c?ng ty h?p nh?t ?p ?ng c?c i?u ki?n quy ?nh t?i kho?n 4 i?u 4, kho?n 4 i?u 6 Th?ng t? n?y:- H? s? ng k? ni?m y?t theo quy ?nh t?i i?m a kho?n n?y;- B?n sao gi?y ch?ng nh?n ng k? doanh nghi?p c?a c?ng ty b? h?p nh?t. d) Sau ba (03) th?ng k? t? ng?y ??c c?p gi?y ch?ng nh?n ng k? doanh nghi?p m? c?ng ty h?p nh?t theo quy ?nh t?i kho?n 4 i?u 4, kho?n 4 i?u 6 Th?ng t? n?y kh?ng ho?n t?t th? t?c ng k? ni?m y?t, th? c?ng ty ph?i th?c hi?n c?c th? t?c ni?m y?t theo quy ?nh t?i kho?n 1 i?u n?y.3. H? s? thay ?i ng k? ni?m y?t c? phi?u c?a c?ng ty nh?n s?p nh?pa) Trong v?ng m?t (01) th?ng, k? t? ng?y ??c c?p gi?y ch?ng nh?n ng k? doanh nghi?p m?i, c?ng ty nh?n s?p nh?p ?p ?ng quy ?nh t?i i?m a kho?n 1 i?u 5, i?m a kho?n 1 i?u 7 Th?ng t? n?y ph?i n?p h? s? thay ?i ng k? ni?m y?t. H? s? bao g?m:- Gi?y ? ngh? thay ?i ng k? ni?m y?t theo m?u quy ?nh t?i Ph? l?c s? 05 ban h?nh k?m theo Th?ng t? n?y;- B?n sao Gi?y ch?ng nh?n ng k? ch?o b?n ch?ng kho?n ho?c c?c vn b?n kh?c do ?y ban Ch?ng kho?n Nh? n??c c?p trong tr??ng h?p ph?t h?nh th?m c? phi?u;- Bi?n b?n h?p, ngh? quy?t ?i h?i ?ng c? ?ng th?ng qua ph??ng ?n s?p nh?p k?m theo b?n sao h?p l? h?p ?ng s?p nh?p theo quy ?nh ph?p lu?t; ? ki?n c?a t? ch?c th?m ?nh gi? ?c l?p v? t? l? ho?n ?i, vn b?n gi?i tr?nh v? cam k?t c?a H?i ?ng qu?n tr? v? vi?c ? tr?nh ?i h?i ?ng c? ?ng bi?u quy?t v? c?c ? ki?n kh?c nhau (n?u c?) gi?a t? l? ho?n ?i th?c hi?n v? t? l? ho?n ?i do t? ch?c th?m ?nh gi? ?c l?p x?c ?nh;- Vn b?n ch?p thu?n c?a c? quan nh? n??c c? th?m quy?n v? vi?c s?p nh?p doanh nghi?p (tr??ng h?p ph?i c? s? ch?p thu?n c?a c? quan nh? n??c c? th?m quy?n).- B?o c?o t?i ch?nh nm ??c ki?m to?n tr??c nm th?c hi?n s?p nh?p c?a c?ng ty nh?n s?p nh?p, c?ng ty b? s?p nh?p;- B?o c?o ki?m to?n v?n i?u l? ? g?p l?p sau th?i i?m s?p nh?p.b) Trong v?ng s?u (06) th?ng, k? t? ng?y ??c c?p gi?y ch?ng nh?n ng k? doanh nghi?p m?i, c?ng ty nh?n s?p nh?p ?p ?ng quy ?nh t?i i?m b c?c kho?n 1, 2 i?u 5, i?m b c?c kho?n 1, 2 i?u 7 Th?ng t? n?y ph?i n?p h? s? thay ?i ng k? ni?m y?t. H? s? bao g?m:- H? s? thay ?i ng k? ni?m y?t theo quy ?nh t?i i?m a kho?n n?y ngo?i tr? b?o c?o t?i ch?nh nm ho?c b?n ni?n ??c ki?m to?n t?i th?i i?m li?n tr??c v?i th?i i?m th?c hi?n s?p nh?p c?a c?ng ty nh?n s?p nh?p, c?ng ty b? s?p nh?p v? b?o c?o ?i v?i kho?n m?c v?n ch? s? h?u ? ??c ki?m to?n;- B?o c?o t?i ch?nh ??c ki?m to?n l?p ngay sau th?i i?m s?p nh?p ho?c b?o c?o t?i ch?nh qu?, ho?c b?o c?o t?i ch?nh b?n ni?n, ho?c b?o c?o t?i ch?nh nm l?p sau th?i i?m s?p nh?p c?a c?ng ty nh?n s?p nh?p.- Tr??ng h?p xem x?t ROE sau khi s?p nh?p c?a c?ng ty nh?n s?p nh?p v?i ROE c?a c?ng ty ? trong nm li?n tr??c nm th?c hi?n s?p nh?p, h? s? thay ?i ng k? ni?m y?t b? sung th?m b?o c?o t?i ch?nh ??c ki?m to?n nm li?n tr??c nm th?c hi?n s?p nh?p c?a c?ng ty nh?n s?p nh?p.c) Trong v?ng m?t (01) th?ng, k? t? ng?y ??c c?p gi?y ch?ng nh?n ng k? doanh nghi?p m?i, c?ng ty nh?n s?p nh?p ?p ?ng c?c i?u ki?n ni?m y?t theo quy ?nh t?i i?m a kho?n 2 i?u 5, i?m a kho?n 2 i?u 7 Th?ng t? n?y ph?i n?p h? s? thay ?i ng k? ni?m y?t. H? s? bao g?m:- H? s? thay ?i ng k? ni?m y?t theo quy ?nh t?i i?m a kho?n n?y;- C?c b?o c?o t?i ch?nh nm ? ki?m to?n c?a hai (02) nm li?n tr??c nm th?c hi?n s?p nh?p (?i v?i tr??ng h?p thay ?i ng k? ni?m y?t t?i S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh) ho?c m?t (01) nm li?n tr??c nm th?c hi?n s?p nh?p (?i v?i tr??ng h?p thay ?i ng k? ni?m y?t t?i S? giao d?ch ch?ng kho?n H? N?i) c?a c?ng ty b? s?p nh?p;- B?n sao gi?y ch?ng nh?n ng k? doanh nghi?p c?a c?ng ty b? s?p nh?p. d) Sau m?t (01) nm k? t? ng?y ??c c?p gi?y ch?ng nh?n ng k? doanh nghi?p m?i v? trong v?ng m?t (01) th?ng ti?p theo, c?ng ty nh?n s?p nh?p ?p ?ng quy ?nh t?i i?m c c?c kho?n 1, 2 i?u 5, i?m c c?c kho?n 1, 2 i?u 7 Th?ng t? n?y ph?i n?p h? s? thay ?i ng k? ni?m y?t bao g?m:- H? s? thay ?i ng k? ni?m y?t theo quy ?nh t?i i?m a kho?n n?y ngo?i tr? b?o c?o t?i ch?nh ??c ki?m to?n nm li?n tr??c nm th?c hi?n s?p nh?p c?a c?ng ty nh?n s?p nh?p, c?ng ty b? s?p nh?p.) Sau khi s?p nh?p, c?ng ty nh?n s?p nh?p ?p ?ng quy ?nh t?i kho?n 4 i?u 5, kho?n 4 i?u 7 Th?ng t? n?y n?p h? s? ng k? ni?m y?t theo quy ?nh t?i kho?n 1 i?u n?y.4. Trong v?ng s?u (06) th?ng, k? t? ng?y ho?n t?t vi?c ho?n ?i, c?ng ty ni?m y?t th?c hi?n ho?n ?i c? phi?u ?p ?ng quy ?nh t?i kho?n 1 i?u 8 Th?ng t? n?y ph?i n?p h? s? thay ?i ng k? ni?m y?t ? ni?m y?t b? sung s? c? phi?u ph?t h?nh ? ho?n ?i. H? s? bao g?m:a) H? s? thay ?i ng k? ni?m y?t theo quy ?nh t?i kho?n 2 i?u 59 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP ? ??c s?a ?i t?i kho?n 19 i?u 1 Ngh? ?nh s? 60/2015/N-CP,b) ? ki?n c?a t? ch?c th?m ?nh gi? ?c l?p v? t? l? ho?n ?i, vn b?n gi?i tr?nh v? cam k?t c?a H?i ?ng qu?n tr? v? vi?c ? tr?nh ?i h?i ?ng c? ?ng bi?u quy?t v? c?c ? ki?n kh?c nhau (n?u c?) gi?a t? l? ho?n ?i th?c hi?n v? t? l? ho?n ?i do t? ch?c th?m ?nh gi? ?c l?p x?c ?nh;c) B?o c?o t?i ch?nh ??c ki?m to?n l?p ngay sau th?i i?m ph?t h?nh c? phi?u ? ho?n ?i ho?c b?o c?o t?i ch?nh b?n ni?n, ho?c b?o c?o t?i ch?nh nm l?p sau th?i i?m ho?n ?i.5. Sau m?t nm k? t? ng?y ho?n t?t vi?c ho?n ?i v? trong v?ng m?t (01) th?ng ti?p theo, c?ng ty ni?m y?t th?c hi?n ho?n ?i c? phi?u ?p ?ng quy ?nh t?i i?m a kho?n 2 i?u 8 ph?i n?p h? s? thay ?i ng k? ni?m y?t theo quy ?nh t?i i?m d kho?n 3 i?u n?y ? ni?m y?t b? sung s? c? phi?u ? ph?t h?nh ? ho?n ?i.6. Trong v?ng ba m??i (30) ng?y k? t? ng?y ho?n th?nh ?t ch?o b?n, bao g?m ch?o b?n ra c?ng ch?ng, ho?c ch?o b?n ri?ng l? (tr? ch?o b?n c? phi?u ? ho?n ?i trong ho?t ?ng s?p nh?p theo quy ?nh t?i c?c i?u 5, i?u 7 v? ho?n ?i c? phi?u, ph?n v?n g?p ho?c c?c kho?n n? theo quy ?nh t?i i?u 8 Th?ng t? n?y), c?ng ty ?i ch?ng ph?i l?m th? t?c thay ?i ng k? ni?m y?t ? ni?m y?t b? sung s? c? phi?u ? ch?o b?n. H? s? thay ?i ng k? ni?m y?t th?c hi?n theo quy ?nh t?i kho?n 2 i?u 59 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP ? ??c s?a ?i t?i kho?n 19 i?u 1 Ngh? ?nh s? 60/2015/N-CP. Tr?nh t?, th? t?c th?c hi?n theo quy ?nh t?i Quy ch? ni?m y?t c?a S? giao d?ch ch?ng kho?n.7. H? s? ng k? ni?m y?t tr?i phi?u bao g?m:a) H? s? ng k? ni?m y?t tr?i phi?u theo quy ?nh t?i i?m c?c b, c, , e, g, h, i Kho?n 3 i?u 57 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP;b) Gi?y ng k? ni?m y?t theo m?u quy ?nh t?i Ph? l?c s? 01 (b) ban h?nh k?m theo Th?ng t? n?y;c) B?n c?o b?ch theo m?u quy ?nh t?i Ph? l?c s? 02 ban h?nh k?m theo Th?ng t? n?y.8. H? s? ng k? ni?m y?t ch?ng ch? qu? ?i ch?ng v? c? phi?u c?a c?ng ty ?u t? ch?ng kho?n ?i ch?ng, bao g?m:a) H? s? ng k? ni?m y?t ch?ng ch? qu? ?i ch?ng v? c? phi?u c?a c?ng ty ?u t? ch?ng kho?n ?i ch?ng theo quy ?nh t?i c?c i?m b, c, , e, g, h kho?n 4 i?u 57 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP ? ??c s?a ?i t?i kho?n 18 i?u 1 Ngh? ?nh s? 60/2015/N-CP;b) Gi?y ng k? ni?m y?t theo m?u quy ?nh t?i Ph? l?c s? 01 (c) v? Ph? l?c s? 01 (d) ban h?nh k?m theo Th?ng t? n?y;c) B?n c?o b?ch theo m?u quy ?nh t?i Ph? l?c s? 03 v? Ph? l?c s? 04 ban h?nh k?m theo Th?ng t? n?y.9. H? s? ng k? ni?m y?t, thay ?i ng k? ni?m y?t quy ?nh t?i i?u n?y ??c l?p th?nh m?t (01) b? b?n g?c k?m theo m?t (01) b?n d? li?u i?n t?, n?p tr?c ti?p ho?c qua ??ng b?u i?n cho S? giao d?ch ch?ng kho?n.10. Tr? tr??ng h?p thay ?i ng k? ni?m y?t theo quy ?nh t?i kho?n 6 i?u n?y, ?i v?i c?c tr??ng h?p ng k? ni?m y?t, thay ?i ng k? ni?m y?t kh?c, trong th?i h?n ba m??i (30) ng?y, k? t? ng?y nh?n ? h? s? h?p l?, S? giao d?ch ch?ng kho?n c? tr?ch nhi?m ch?p thu?n ho?c t? ch?i. Tr??ng h?p t? ch?i, S? giao d?ch ch?ng kho?n ph?i tr? l?i b?ng vn b?n v? n?u r? l? do.11. T? ch?c ??c ch?p thu?n ni?m y?t ph?i ?a ch?ng kho?n v?o giao d?ch trong v?ng ch?n m??i (90) ng?y, k? t? ng?y ??c S? giao d?ch ch?ng kho?n ch?p thu?n. Sau th?i h?n n?y, quy?t ?nh ch?p thu?n c?a S? giao d?ch ch?ng kho?n m?c nhi?n h?t hi?u l?c.12. Doanh nghi?p nh? n??c chuy?n ?i th?nh c?ng ty c? ph?n d??i h?nh th?c ch?o b?n c? phi?u ra c?ng ch?ng ?p ?ng i?u ki?n ni?m y?t quy ?nh t?i kho?n 1 i?u 53 ho?c kho?n 1 i?u 54 Ngh? ?nh s? 58/2010/N-CP th? ph?i:a) Ho?n t?t ngh)a v? b?o c?o, c?ng b? th?ng tin v? k?t qu? ?t ch?o b?n, ng k? ch?ng kho?n v? ng k? giao d?ch tr?n h? th?ng giao d?ch Upcom theo quy ?nh ph?p lu?t ch?ng kho?n v? ng k? giao d?ch tr?n h? th?ng giao d?ch cho ch?ng kho?n ch?a ni?m y?t.b) Trong th?i gian ng k? giao d?ch tr?n h? th?ng giao d?ch Upcom, doanh nghi?p ??c ?ng th?i n?p h? s? ng k? ni?m y?t theo quy ?nh t?i kho?n 1 i?u n?y.i?u 10. H?y ni?m y?t b?t bu?c1. C?c tr??ng h?p h?y ni?m y?t b?t bu?c th?c hi?n theo quy ?nh t?i kho?n 1 i?u 60 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP ? ??c s?a ?i t?i kho?n 20 i?u 1 Ngh? ?nh s? 60/2015/N-CP v? kh?ng ?p ?ng i?u ki?n ni?m y?t do h?p nh?t, s?p nh?p, ho?n ?i theo quy ?nh t?i c?c i?u 4, 5, 6, 7, 8 Th?ng t? n?y.2. S? giao d?ch ch?ng kho?n c? tr?ch nhi?m th?ng b?o cho t? ch?c ni?m y?t v? th?c hi?n vi?c c?ng b? th?ng tin khi ph?t hi?n ch?ng kho?n ni?m y?t c? kh? nng b? h?y ni?m y?t theo quy ?nh t?i c?c i?m a, b, d, , h, k, l, m kho?n 1 i?u 60 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP v? y?u c?u t? ch?c ni?m y?t, c?ng ty qu?n l? qu? b?o c?o gi?i tr?nh c? th? (n?u th?y c?n thi?t).3. Tr??ng h?p bu?c ph?i h?y ni?m y?t, S? giao d?ch ch?ng kho?n ban h?nh quy?t ?nh h?y ni?m y?t v? c?ng b? th?ng tin ra th? tr??ng. Ch?ng kho?n thu?c di?n h?y ni?m y?t ??c ti?p t?c giao d?ch trong th?i h?n m?t (01) th?ng k? t? ng?y ra Quy?t ?nh h?y ni?m y?t, tr? tr??ng h?p h?y ni?m y?t ? ng k? giao d?ch tr?n h? th?ng giao d?ch Upcom do kh?ng c?n ?p ?ng i?u ki?n ni?m y?t theo quy ?nh li?n quan t?i c?c i?u 3, 4, 5, 6, 7, 8 Th?ng t? n?y.i?u 11. H?y ni?m y?t t? nguy?n1. C?c i?u ki?n h?y ni?m y?t t? nguy?n th?c hi?n theo quy ?nh t?i i?m a kho?n 2 i?u 60 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP ? ??c s?a ?i t?i kho?n 20 i?u 1 Ngh? ?nh s? 60/2015/N-CP; trong ? t? l? bi?u quy?t c?a c?c c? ?ng kh?ng ph?i l? c? ?ng l?n ??c t?nh to?n tr?n c? s? s? phi?u bi?u quy?t c?a c?c c? ?ng kh?ng ph?i l? c? ?ng l?n c?a c?ng ty trong danh s?ch c? ?ng c? quy?n d? h?p ?i h?i ?ng c? ?ng ho?c danh s?ch c? ?ng ??c g?i phi?u bi?u quy?t d??i h?nh th?c l?y ? ki?n c? ?ng b?ng vn b?n.2. T? ch?c ng k? h?y ni?m y?t theo kho?n 1 i?u n?y ph?i n?p m?t (01) b? h? s? ? ngh? h?y ni?m y?t theo quy ?nh t?i i?m b kho?n 2 i?u 60 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP tr?c ti?p ho?c qua ??ng b?u i?n cho S? giao d?ch ch?ng kho?n k?m theo ph??ng ?n gi?i quy?t quy?n l?i cho c? ?ng sau khi h?y ni?m y?t ? ??c ?i h?i ?ng c? ?ng th?ng qua.3. Trong v?ng m??i lm (15) ng?y l?m vi?c k? t? ng?y nh?n ??c h? s? ?y ? v? h?p l? bao g?m b?o c?o ? ho?n t?t ph??ng ?n gi?i quy?t quy?n l?i cho c? ?ng, S? giao d?ch ch?ng kho?n ban h?nh quy?t ?nh ch?p thu?n h?y ni?m y?t ch?ng kho?n. Tr??ng h?p t? ch?i, S? giao d?ch ch?ng kho?n c? vn b?n gi?i th?ch r? l? do.i?u 12. ng k? ni?m y?t l?i1. T? ch?c c? ch?ng kho?n b? h?y ni?m y?t theo quy ?nh t?i i?u 10, i?u 11 Th?ng t? n?y ch? ??c ng k? ni?m y?t l?i sau 12 th?ng k? t? ng?y b? h?y ni?m y?t n?u ?p ?ng c?c i?u ki?n quy ?nh t?i i?u 53 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP ? ??c s?a ?i t?i kho?n 15 i?u 1 Ngh? ?nh s? 60/2015/N- CP ho?c i?u 54 Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP tr? tr??ng h?p h?y ni?m y?t t?i S? giao d?ch ch?ng kho?n H? N?i do ? ??c ch?p thu?n ni?m y?t t?i S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh ho?c ng??c l?i.2. H? s? v? th? t?c ng k? ni?m y?t l?i th?c hi?n theo quy ?nh t?i kho?n 1 i?u 9 Th?ng t? n?y.Ch??ng IIII?U KHO?N THI H?NHi?u 13. i?u kho?n thi h?nh1. Th?ng t? n?y c? hi?u l?c thi h?nh k? t? ng?y 01 th?ng 3 nm 2016 thay th? cho Th?ng t? s? 73/2013/TT-BTC ng?y 29 th?ng 5 nm 2013 c?a B? tr??ng B? T?i ch?nh h??ng d?n chi ti?t m?t s? i?u v? ni?m y?t ch?ng kho?n t?i Ngh? ?nh s? 58/2012/N-CP ng?y 20 th?ng 7 nm 2012 c?a Ch?nh ph? quy ?nh chi ti?t v? h??ng d?n thi h?nh m?t s? i?u c?a Lu?t Ch?ng kho?n v? Lu?t s?a ?i, b? sung m?t s? i?u c?a Lu?t Ch?ng kho?n.2. Tr?n c? c? quy ?nh t?i Th?ng t? n?y, S? giao d?ch ch?ng kho?n ban h?nh c?c quy ch? ho?t ?ng nghi?p v? sau khi ??c s? ch?p thu?n c?a ?y ban Ch?ng kho?n Nh? n??c.i?u 14. T? ch?c th?c hi?nC?c S? giao d?ch ch?ng kho?n, Trung t?m l?u k? ch?ng kho?n Vi?t Nam v? c?c c? quan, t? ch?c, c? nh?n li?n quan c? tr?ch nhi?m th?c hi?n Th?ng t? n?y./.??N?i nh?n: - Vn ph?ng Ch?nh ph? - Vn ph?ng T?ng b? th?; - Vn ph?ng Trung ??ng v? c?c Ban c?a ?ng; - Vn ph?ng Qu?c h?i; - Vn ph?ng Ch? t?ch n??c; - Vn ph?ng Ban ch? ?o TW v? ph?ng ch?ng tham nhing; - C?c B?, c? quan ngang B?, c? quan thu?c Ch?nh ph?; - C? quan Trung ??ng c?a c?c o?n th?; - HND, UBND c?c t?nh, th?nh ph? tr?c thu?c Trung ??ng; - Vi?n KSNDTC, T?a ?n NDTC; - Ki?m to?n Nh? n??c; - C?ng b?o; Website Ch?nh ph?; - C?c ki?m tra vn b?n  B? T? ph?p; - Website B? T?i ch?nh - L?u: VT, UBCK.KT. B? TR??NG TH? TR??NG Tr?n Xu?n H??Ph? l?c s? 01 (a)GI?Y NG K? NI?M Y?T C? PHI?U(Ban h?nh k?m theo Th?ng t? s? 202 /2015/TT-BTC ng?y 18 th?ng 12 nm 2015 c?a B? T?i ch?nh h??ng d?n v? ni?m y?t ch?ng kho?n tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n)C?NG HO? X? H?I CH? NGH(A VI?T NAM ?c l?p - T? do - H?nh ph?c ---------------- GI?Y NG K? NI?M Y?T C? PHI?UC? phi?u:.... (t?n c? phi?u)M? c? phi?u (n?u c?)K?nh g?i: S? giao d?ch ch?ng kho?n & I. Gi?i thi?u v? t? ch?c ng k? ni?m y?t:1. T?n t? ch?c ng k? ni?m y?t (?y ?):2. T?n ti?ng Anh (n?u c?)3. T?n vi?t t?t (n?u c?):4. V?n i?u l? ng k?:5. V?n i?u l? th?c g?p:6. ?a ch? tr? s? ch?nh:7. i?n tho?i:?????????????????????????????????????????????? Fax:8. N?i m? t?i kho?n:??????????????????????? ???????????S? hi?u t?i kho?n:9. Cn c? ph?p l? ho?t ?ng kinh doanh:- Gi?y ch?ng nh?n ng k? doanh nghi?p s?: ... do ........ c?p ng?y& ho?c Gi?y ph?p th?nh l?p v? ho?t ?ng s?: & ......... do ...... c?p ng?y& ..- Ng?nh ngh? kinh doanh ch? y?u:????????? ?????M? s?:- S?n ph?m/d?ch v? ch?nh:II. C? phi?u ng k? ni?m y?t:1. T?n c? phi?u:2. Lo?i c? phi?u:3. M?nh gi? c? phi?u:???????????????? ?ng4. Gi? ni?m y?t d? ki?n:???????????? ?ng5. S? l??ng c? phi?u ng k? ni?m y?t:?????????????? c? phi?u6. Th?i gian d? ki?n ni?m y?t:7. T? l? s? c? ph?n ng k? ni?m y?t tr?n t?ng s? c? ph?n ? ph?t h?nh:III. C?c b?n li?n quan:1. T? ch?c t? v?n ni?m y?t2. T? ch?c ki?m to?n b?o c?o t?i ch?nh3. T? ch?c kh?c (n?u c?)IV. Cam k?t c?a t? ch?c ng k?:Ch?ng t?i xin ?m b?o r?ng nh?ng s? li?u trong h? s? n?y l? ?y ? v? ?ng s? th?t, kh?ng ph?i l? s? li?u gi? ho?c thi?u c? th? l?m cho ng??i mua c? phi?u ch?u thi?t h?i. Ch?ng t?i cam k?t:Nghi?n c?u ?y ? v? th?c hi?n nghi?m ch?nh c?c vn b?n ph?p lu?t v? ch?ng kho?n v? th? tr??ng ch?ng kho?n v? ch?u m?i h?nh th?c x? l? n?u vi ph?m cam k?t n?u tr?n.V. H? s? k?m theo:1. Quy?t ?nh c?a ?i h?i ?ng c? ?ng th?ng qua vi?c ni?m y?t c? phi?u;2. S? ng k? c? ?ng c?a t? ch?c ng k? ni?m y?t ??c l?p trong th?i h?n m?t th?ng tr??c th?i i?m n?p h? s? ng k? ni?m y?t. S? ng k? c? ?ng ph?i k?m theo b?n li?t k? danh s?ch c? ?ng l?n, ng??i n?i b?, ng??i ??c ?y quy?n c?ng b? th?ng tin, c? ?ng chi?n l??c (s? l??ng, t? l? n?m gi?, th?i gian b? h?n ch? chuy?n nh??ng (n?u c?));3. B?n c?o b?ch theo m?u c?a B? T?i ch?nh;4. Cam k?t c?a c? ?ng l? th?nh vi?n H?i ?ng qu?n tr?, Ban Ki?m so?t, Gi?m ?c? (T?ng Gi?m ?c), Ph? Gi?m ?c? (Ph? T?ng Gi?m ?c), K? to?n tr??ng v? cam k?t c?a c? ?ng l?n l? ng??i c? li?n quan? v?i th?nh vi?n H?i ?ng qu?n tr?, Ban ki?m so?t, Gi?m ?c? (T?ng Gi?m ?c), Ph? Gi?m ?c? (Ph? T?ng Gi?m ?c) v? K? to?n tr??ng c?a c?ng ty n?m gi? 100% s? c? phi?u do m?nh s? h?u trong th?i gian 6 th?ng k? t? ng?y ni?m y?t v? 50% s? c? phi?u n?y trong th?i gian 6 th?ng ti?p theo;5. H?p ?ng t? v?n ni?m y?t (n?u c?);6. Gi?y cam k?t h?n ch? t? l? tham gia c?a b?n n??c ngo?i theo quy ?nh c?a ph?p lu?t ?i v?i l)nh v?c kinh doanh ?c th? (n?u c?);7. Danh s?ch nh?ng ng??i c? li?n quan ?n c?c th?nh vi?n H?i ?ng qu?n tr?, Ban Gi?m ?c, Ban Ki?m so?t v? K? to?n tr??ng (ho?c gi?m ?c t?i ch?nh, tr??ng ph?ng k? to?n);8. Gi?y ch?ng nh?n c?a Trung t?m l?u k? ch?ng kho?n v? vi?c c? phi?u c?a t? ch?c ? ng k?, l?u k? t?p trung;9. Vn b?n ch?p thu?n c?a Ng?n h?ng Nh? n??c ?i v?i t? ch?c t?n d?ng c? ph?n;10. C?c t?i li?u kh?c (n?u c?).??..., ng?y ... th?ng ... nm ... (t?n t? ch?c ng k? ni?m y?t)?I DI?N THEO PH?P LU?T C?A T? CH?C NI?M Y?T(K?, ghi r? h? t?n v? ?ng d?u)?Ph? l?c s? 01 (b)GI?Y NG K? NI?M Y?T TR?I PHI?U?(Ban h?nh k?m theo Th?ng t? s? 202 /2015/TT-BTC ng?y 18 th?ng 12 nm 2015 c?a B? T?i ch?nh h??ng d?n v? ni?m y?t ch?ng kho?n tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n)C?NG HO? X? H?I CH? NGH(A VI?T NAM ?c l?p - T? do - H?nh ph?c ----------------GI?Y NG K? NI?M Y?T TR?I PHI?UTr?i phi?u:.... (t?n tr?i phi?u)K?nh g?i: S? giao d?ch ch?ng kho?n & I. Gi?i thi?u v? t? ch?c ng k? ni?m y?t:1. T?n t? ch?c ng k? ni?m y?t (?y ?):2. T?n Ti?ng Anh (n?u c?):3. T?n vi?t t?t (n?u c?):4. V?n i?u l? ng k?:5. V?n i?u l? th?c g?p:6. ?a ch? tr? s? ch?nh:7. i?n tho?i:?????????????????????????????????????????????? Fax:8. N?i m? t?i kho?n:?????????????????????????????????? S? hi?u t?i kho?n:9. Cn c? ph?p l? ho?t ?ng kinh doanh-?? Gi?y ch?ng nh?n ng k? doanh nghi?p s?: ... do ........ c?p ng?y& ho?cGi?y ph?p th?nh l?p v? ho?t ?ng s?: & ......... do ...... c?p ng?y& ..-?? Ng?nh ngh? kinh doanh ch? y?u:?????????????? M? s?:-?? S?n ph?m/d?ch v? ch?nh:II. Tr?i phi?u ng k? ni?m y?t:1. T?n tr?i phi?u:2. Lo?i tr?i phi?u:3. Th?i h?n tr?i phi?u: & nm4. K? h?n tr? l?i:5. L?i su?t danh ngh)a:6. M?nh gi? tr?i phi?u:???????????????? ?ng7. Gi? ni?m y?t d? ki?n:???????????? ?ng8. S? l??ng tr?i phi?u ng k? ni?m y?t:????????????? tr?i phi?u9. Th?i gian d? ki?n ni?m y?t:10. T? l? s? tr?i phi?u ng k? ni?m y?t tr?n t?ng s? tr?i phi?u ? ph?t h?nh:III. C?c b?n li?n quan:1. T? ch?c t? v?n ni?m y?t2. T? ch?c ki?m to?n b?o c?o t?i ch?nh3. T? ch?c kh?c (n?u c?)IV. Cam k?t c?a t? ch?c ng k? ni?m y?t:Ch?ng t?i xin ?m b?o r?ng nh?ng s? li?u trong h? s? n?y l? ?y ? v? ?ng s? th?t, kh?ng ph?i l? s? li?u gi? ho?c thi?u c? th? l?m cho ng??i mua tr?i phi?u ch?u thi?t h?i. Ch?ng t?i cam k?t:Nghi?n c?u ?y ? v? th?c hi?n nghi?m ch?nh c?c vn b?n ph?p lu?t v? ch?ng kho?n v? th? tr??ng ch?ng kho?n v? ch?u m?i h?nh th?c x? l? n?u vi ph?m cam k?t n?u tr?n.V. H? s? k?m theo:1. Quy?t ?nh th?ng qua vi?c ni?m y?t tr?i phi?u c?a H?i ?ng qu?n tr? ho?c tr?i phi?u chuy?n ?i c?a ?i h?i ?ng c? ?ng (?i v?i c?ng ty c? ph?n), ni?m y?t tr?i phi?u c?a H?i ?ng th?nh vi?n (?i v?i c?ng ty tr?ch nhi?m h?u h?n t? hai th?nh vi?n tr? l?n) ho?c Ch? s? h?u c?ng ty (?i v?i c?ng ty tr?ch nhi?m h?u h?n m?t th?nh vi?n);2. S? ng k? ch? s? h?u tr?i phi?u c?a t? ch?c ng k? ni?m y?t;3. B?n c?o b?ch theo m?u c?a B? T?i ch?nh;4. Cam k?t th?c hi?n ngh)a v? c?a t? ch?c ng k? ni?m y?t ?i v?i? nh? ?u t?, bao g?m c?c i?u ki?n thanh to?n, t? l? n? tr?n v?n ch? s? h?u, i?u ki?n chuy?n ?i (tr??ng h?p ni?m y?t tr?i phi?u chuy?n ?i) v? c?c i?u ki?n kh?c;5. Cam k?t b?o l?nh thanh to?n ho?c Bi?n b?n x?c ?nh gi? tr? t?i s?n b?o ?m, k?m t?i li?u h?p l? ch?ng minh quy?n s? h?u h?p ph?p v? h?p ?ng b?o hi?m (n?u c?) ?i v?i c?c t?i s?n ? trong tr??ng h?p ni?m y?t tr?i phi?u c? b?o ?m. T?i s?n d?ng ? b?o ?m ph?i ??c ng k? v?i c? quan c? th?m quy?n;6. H?p ?ng gi?a t? ch?c ph?t h?nh v? ?i di?n ng??i s? h?u tr?i phi?u;7. Gi?y ch?ng nh?n c?a Trung t?m l?u k? ch?ng kho?n v? vi?c tr?i phi?u c?a t? ch?c ? ? ng k?, l?u k? t?p trung;8. Vn b?n ch?p thu?n c?a Ng?n h?ng Nh? n??c ?i v?i t? ch?c t?n d?ng c? ph?n;9. C?c t?i li?u kh?c (n?u c?).??..., ng?y ... th?ng ... nm ...(t?n t? ch?c ni?m y?t)?I DI?N THEO PH?P LU?T C?A T? CH?C NI?M Y?T?(K?, ghi r? h? t?n v? ?ng d?u)?Ph? l?c s? 01 (c)GI?Y NG K? NI?M Y?T CH?NG CH? QU? ?U T? ?I CH?NG(Ban h?nh k?m theo Th?ng t? s? 202 /2015/TT-BTC ng?y 18 th?ng 12 nm 2015 c?a B? T?i ch?nh h??ng d?n v? ni?m y?t ch?ng kho?n tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n)C?NG HO? X? H?I CH? NGH(A VI?T NAM ?c l?p - T? do - H?nh ph?c ---------------- GI?Y NG K? NI?M Y?T CH?NG CH? QU? ?U T? ?I CH?NGCh?ng ch?:.... (t?n ch?ng ch? qu? ?u t?)K?nh g?i: S? giao d?ch ch?ng kho?n & I. Gi?i thi?u v? t? ch?c ng k? ni?m y?t ch?ng ch? qu? ?u t? ?i ch?ng:1. T?n c?ng ty qu?n l? qu? ?u t? ?i ch?ng (t?n ?y ?)2. T?n ti?ng Anh (n?u c?)3. T?n vi?t t?t (n?u c?):4. V?n i?u l?:5. ?a ch? tr? s? ch?nh:6. i?n tho?i:??????????????????????? Fax:??????????????????????????? Website:7. N?i m? t?i kho?n:???? ??????????????????????????????S? t?i kho?n:8. Gi?y ph?p th?nh l?p v? ho?t ?ng s? ... do UBCKNN c?p ng?y ... th?ng ... nm9. Gi?y ph?p qu?n l? qu? ?u t? s?:... ng?y ... th?ng ... nm& ..II. Gi?i thi?u v? qu? ?u t? ?i ch?ng ng k? ni?m y?t1. T?n Qu? (?y ?):2. T?n ti?ng Anh (n?u c?)3. T?n vi?t t?t (n?u c?):4. Lo?i h?nh Qu?5. ?a ch? tr? s? ch?nh:6. i?n tho?i:???????????????????????? Fax:?????????????????????????? Website:7. N?i m? t?i kho?n:?????????????????????????????????? S? t?i kho?n:8. Gi?y ph?p ph?t h?nh ch?ng ch? qu? ra c?ng ch?ng s?:?? ng?y ... th?ng ... nm... do ?y ban Ch?ng kho?n Nh? n??c c?p9. Gi?y ch?ng nh?n ng k? l?p qu? c?ng ch?ng s?:... ng?y ... th?ng ... nm ... do UBCKNN c?p10. V?n i?u l? c?a qu?:11. Th?i i?m ?ng qu?:12. Th?i h?n ho?t ?ng c?a qu?:III. Ch?ng ch? qu? ng k? ni?m y?t:1. T?n ch?ng ch? qu?:2. Lo?i ch?ng ch? qu?:3. S? l??ng ch?ng ch? qu? ng k? ni?m y?t:???????????? ch?ng ch?4. M?nh gi? ch?ng ch? qu?:???????????????? ?ng5. Gi? ni?m y?t d? ki?n:?? ???ng/ch?ng ch?6. Th?i gian d? ki?n ni?m y?t:7. T? l? s? ch?ng ch? qu? ng k? ni?m y?t tr?n t?ng s? ch?ng ch? qu? ? ph?t h?nh:IV. C?c b?n li?n quan:1. T? ch?c t? v?n ni?m y?t2. T? ch?c ki?m to?n b?o c?o t?i ch?nh3. Ng?n h?ng gi?m s?t4. T? ch?c kh?c (n?u c?)V. Cam k?t c?a t? ch?c ng k? ni?m y?t:Ch?ng t?i xin ?m b?o r?ng nh?ng s? li?u trong h? s? n?y l? ?y ? v? ?ng s? th?t, kh?ng ph?i l? s? li?u gi? ho?c thi?u c? th? l?m cho ng??i mua ch?ng ch? qu? ch?u thi?t h?i. Ch?ng t?i cam k?t:Nghi?n c?u ?y ? v? th?c hi?n nghi?m ch?nh c?c vn b?n ph?p lu?t v? ch?ng kho?n v? th? tr??ng ch?ng kho?n v? ch?u m?i h?nh th?c x? l? n?u vi ph?m cam k?t n?u tr?n.VI. H? s? k?m theo:1. S? ng k? nh? ?u t? n?m gi? ch?ng ch? qu? ?i ch?ng;2. i?u l? Qu? ?i ch?ng theo m?u do B? T?i ch?nh quy ?nh v? H?p ?ng gi?m s?t ? ??c ?i h?i nh? ?u t? th?ng qua;3. B?n c?o b?ch theo m?u c?a B? T?i ch?nh;4. Danh s?ch v? l? l?ch t?m t?t c?a th?nh vi?n Ban ?i di?n qu?; cam k?t b?ng vn b?n c?a c?c th?nh vi?n ?c l?p trong Ban ?i di?n qu? v? s? ?c l?p c?a m?nh ?i v?i c?ng ty qu?n l? qu? v? ng?n h?ng gi?m s?t;5. Cam k?t c?a? th?nh vi?n Ban ?i di?n qu? ?u t? ch?ng kho?n v? vi?c n?m gi? 100% s? ch?ng ch? qu? ho?c c? phi?u do m?nh s? h?u trong th?i gian 6 th?ng k? t? ng?y ni?m y?t v? 50% s? ch?ng ch? qu? n?y trong th?i gian 6 th?ng ti?p theo;6. B?o c?o k?t qu? ?u t? c?a qu? t?nh ?n th?i i?m ng k? ni?m y?t c? x?c nh?n c?a ng?n h?ng gi?m s?t;7. Gi?y ch?ng nh?n c?a Trung t?m l?u k? ch?ng kho?n v? vi?c ch?ng ch? qu? c?a qu? ?i ch?ng ? ng k?, l?u k? t?p trung.8. C?c t?i li?u kh?c (n?u c?).??..., ng?y ... th?ng ... nm ... (t?n t? ch?c ni?m y?t)TM. QU? ?U T? ?I CH?NG C?NG TY QU?N L? QU? T?NG GI?M ?C(K?, ghi r? h? t?n v? ?ng d?u)?Ph? l?c s? 01 (d)GI?Y NG K? NI?M Y?T C? PHI?U C?NG TY ?U T? CH?NG KHO?N ?I CH?NG(Ban h?nh k?m theo Th?ng t? s? 202 /2015/TT-BTC ng?y 18 th?ng 12 nm 2015 c?a B? T?i ch?nh h??ng d?n v? ni?m y?t ch?ng kho?n tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n)C?NG HO? X? H?I CH? NGH(A VI*,??8 @ P ? 6 8 ? ? P R ? ? JLxz????????J Rj????!x!?#$p&?&@(r(?)**r*t* +|MZN?f?g ?̆??????????H?^?D??&?&?+?+?+?+?+,?0?0222266V6???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? h?,;CJh?,;5?6?\?]?h?,;5?CJ\? h?,;6?]?h?,; h?,;5?\?T,???: ??p?g $$Ifa$?kd$$If??????????????????0??? ,"????????????????????????????????? t??0???????????????????????????????????6?????????????????????????????????????2?2? l4?a?p????? $$Ifa$: < @ R ? 8 ? R ? Lz????Lz??????????????????$?xa$?x_kd?$$If?0??? ,"????????????????????????????????? t??6?????????????????????????????????????2?2? l4?a?p?????? 8? Td??!?#j&:(2)?)*t*+,?-?.R02?2?3?6?9?=?????????????????????????????$?xa$?x?RB?D4EZH|M\N?PFTU?U?Z]?]"_ aTd?f?g?i>jVk?m?p???????????????? t??0???????????????????????????????????6?????????????????????????????????????2?2? l4?a?p????? V6^6?6?6?6?6?7?7<8>8?8?8?8?899:9?9?9:,:T:`:?:?:T>X>\>?>?@?@?A?A?D?D?P?P?P?P?PQ QxQ|Q?Q?Q?Q?Q$R&R^S`S?S?S?ST@TbT?T?T"UdUtU?U?U?U?U?Y?Y?\]?]^?`?`kkkBkDkpkrk?k?k ll6l8l?l?l?m?mn nzn?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? h?,;6?]? h?,;5?\?h?,;^0:d:?:?:?:,;?;D<?<?= >T>?>?>?>.?????<@?@?@2A?A?A?ApC?D?DrEH??????????????????????????????xHrH2L~L?M?N?OXP?P?P?P?P QzQ?Q?????????????? $$Ifa$ $?x$Ifa$$If?x?Q?Q?Q?Q&R`STBT?T?T$UxU?Uyunnnnnnnuuu$?xa$?x?kd?$$If??????????????????0??x,"?????????????????????????????????? t??0???????????????????????????????????6?????????????????????????????????????2?2? l4?a?p????? ?U?UVDVvV?V?W?WtXYpY?Y?YZ8ZtZ?Z?Z$[x[?[8\?\]<]?]?]^?_?`??????????????????????????????x?`a?c$dzdJf?h8i j?j?jkkDkrk?kl???????????????? $$Ifa$ $?x$Ifa$$If?xlll8l?l?m|n?n:o?op?p?pyunnnnnnnuuu$?xa$?x?kd?$$If??????????????????0??x,"?????????????????????????????????? t??0???????????????????????????????????6?????????????????????????????????????2?2? l4?a?p????? zn|n?no8o?oprp?p?p?p?p?p?s?st$t~t?tVx?x{H{,|||Nt??????????&?(?????ڇ???????Ɖȉ??j?l???,?x?̵??D?V?z???d?????һ$?????Z?\?^?????????6?:?t?~?????0?2?h?n?????~????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????U h?,;6?]? h?,;5?\?h?,;]?p?pqDq?qlr s?s?s(t\t?t?t?t?u v?v?w?wxVx?x?x?x~y?y6ztz{J{??????????????????????????????xJ{?{?{?{,|~|~Nv?ր,?Ђ??~?r?????????(???އ?????????????????????? $$Ifa$ $?x$Ifa$$If?xއ??????ȉl???.?x?ε"?X?yunnnnnnnuuu$?xa$?x?kdj$$If??????????????????0??x,"?????????????????????????????????? t??0???????????????????????????????????6?????????????????????????????????????2?2? l4?a?p????? ?T NAM ?c l?p - T? do - H?nh ph?c ---------------- GI?Y NG K? NI?M Y?T C? PHI?U C?NG TY ?U T? CH?NG KHO?N ?I CH?NGC? phi?u:.... (t?n c? phi?u)K?nh g?i: S? giao d?ch ch?ng kho?n & I. Gi?i thi?u v? t? ch?c ng k? ni?m y?t:1. T?n t? ch?c ng k? ni?m y?t (?y ?):2. T?n Ti?ng Anh (n?u c?):3. T?n vi?t t?t (n?u c?):4. V?n i?u l?:5. ?a ch? tr? s? ch?nh:6. i?n tho?i:?????????????????????????????????????????????? Fax:7. N?i m? t?i kho?n:8. S? hi?u t?i kho?n:9. Gi?y ph?p th?nh l?p v? ho?t ?ng kinh doanh ?u t? ch?ng kho?n s?& ng?y& th?ng& nm& II. C? phi?u ng k? ni?m y?t:1. T?n c? phi?u:2. Lo?i c? phi?u:3. M?nh gi? c? phi?u:???????????????? ?ng4. Gi? ni?m y?t d? ki?n:??????????? ?ng/c? phi?u5. S? l??ng c? phi?u ng k? ni?m y?t:?????????????? c? phi?u6. Th?i gian d? ki?n ni?m y?t:7. T? l? s? c? ph?n ng k? ni?m y?t tr?n t?ng s? c? ph?n ? ph?t h?nh:III. C?c b?n li?n quan:1. T? ch?c t? v?n ni?m y?t2. T? ch?c ki?m to?n b?o c?o t?i ch?nh3. T? ch?c kh?c (n?u c?)IV. Cam k?t c?a t? ch?c ng k? ni?m y?t:Ch?ng t?i xin ?m b?o r?ng nh?ng s? li?u trong h? s? n?y l? ?y ? v? ?ng s? th?t, kh?ng ph?i l? s? li?u gi? ho?c thi?u c? th? l?m cho ng??i mua c? phi?u ch?u thi?t h?i. Ch?ng t?i cam k?t:Nghi?n c?u ?y ? v? th?c hi?n nghi?m ch?nh c?c vn b?n ph?p lu?t v? ch?ng kho?n v? th? tr??ng ch?ng kho?n v? ch?u m?i h?nh th?c x? l? n?u vi ph?m cam k?t n?u tr?n.V. H? s? k?m theo:1. S? ng k? c? ?ng c?a c?ng ty ?u t? ch?ng kho?n ?i ch?ng;2. i?u l? c?ng ty ?u t? ch?ng kho?n ?i ch?ng theo m?u do B? T?i ch?nh quy ?nh v? H?p ?ng gi?m s?t ? ??c ?i h?i ?ng c? ?ng th?ng qua;3. B?n c?o b?ch theo m?u c?a B? T?i ch?nh;4. Cam k?t c?a c? ?ng l? th?nh vi?n H?i ?ng qu?n tr?, Ban ki?m so?t, Gi?m ?c (T?ng gi?m ?c), Ph? Gi?m ?c? (Ph? T?ng gi?m ?c), K? to?n tr??ng, c? ?ng l?n l? ng??i c? li?n quan? v?i th?nh vi?n H?i ?ng qu?n tr?, Ban ki?m so?t, Gi?m ?c (T?ng Gi?m ?c), Ph? Gi?m ?c (Ph? T?ng Gi?m ?c) v? K? to?n tr??ng (n?u c?) c?a c?ng ty ?u t? ch?ng kho?n v? vi?c n?m gi? 100% s? c? phi?u do m?nh s? h?u trong th?i gian 6 th?ng k? t? ng?y ni?m y?t v? 50% s? c? phi?u n?y trong th?i gian 6 th?ng ti?p theo;5. B?o c?o k?t qu? ?u t? c?a c?ng ty ?u t? ch?ng kho?n ?i ch?ng t?nh ?n th?i i?m ng k? ni?m y?t c? x?c nh?n c?a ng?n h?ng gi?m s?t;6. Gi?y ch?ng nh?n c?a Trung t?m l?u k? ch?ng kho?n v? vi?c c? phi?u c?a c?ng ty ?u t? ch?ng kho?n ?i ch?ng ? ng k? l?u k? t?p trung.7. C?c t?i li?u kh?c (n?u c?).??..., ng?y ... th?ng ... nm ... (t?n t? ch?c ng k? ni?m y?t)?I DI?N THEO PH?P LU?T C?A T? CH?C NI?M Y?T(K?, ghi r? h? t?n v? ?ng d?u)?Ph? l?c s? 02M?U B?N C?O B?CH NI?M Y?T C? PHI?U/TR?I PHI?U TR?N S? GIAO D?CH CH?NG KHO?N(Ban h?nh k?m theo Th?ng t? s? 202 /2015/TT-BTC ng?y 18 th?ng 12 nm 2015 c?a B? T?i ch?nh h??ng d?n v? ni?m y?t ch?ng kho?n tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n)?(trang b?a)?S? GIAO D?CH CH?NG KHO?N C?P NG K? NI?M Y?T CH?NG KHO?N CH? C? NGH(A L? VI?C NI?M Y?T CH?NG KHO?N ? TH?C HI?N THEO C?C QUY ?NH C?A PH?P LU?T LI?N QUAN M? KH?NG H?M ? ?M B?O GI? TR? C?A CH?NG KHO?N. M?I TUY?N B? TR?I V?I I?U N?Y L? B?T H?P PH?P.??B?N C?O B?CH??C?NG TY: ABC(Gi?y ch?ng nh?n KKD s? .... do.... c?p ng?y ...th?ng ...nm...ho?c Gi?y ph?p th?nh l?p v? ho?t ?ng s?: & ......... do ...... c?p ng?y& ...)??NI?M Y?T C? PHI?U (TR?I PHI?U) TR?N S? GIAO D?CH CH?NG KHO?N& ??(Quy?t ?nh ng k? ni?m y?t s?:& /SGD& - Q do& & .c?p ng?y & th?ng. . . nm & )??B?n c?o b?ch n?y v? t?i li?u b? sung s? ??c cung c?p t?i: . . . . . . . . . Ph? tr?ch c?ng b? th?ng tin:H? t?n:. . . . . . . . . . . . . . . .S? i?n tho?i: . . . . . . . . .Ch?c v?:& & & & & & ..??(trang b?a)?C?NG TY:? ABC(Gi?y ch?ng nh?n KKD s? .... do.... c?p ng?y ...th?ng ...nm ....) (Ghi r? ?a ch? tr? s? ch?nh, s? i?n tho?i, fax, email, website c?a c?ng ty)??NI?M Y?T C? PHI?U (TR?I PHI?U) TR?N S? GIAO D?CH CH?NG KHO?N& ??T?n c? phi?u/tr?i phi?u: Lo?i c? phi?u/tr?i phi?u:M? c? phi?u/tr?i phi?u (n?u c?):Th?i i?m ?o h?n(?i v?i tr?i phi?u):L?i su?t (?i v?i tr?i phi?u): K? tr? l?i (?i v?i tr?i phi?u): M?nh gi?:T?ng s? l??ng ni?m y?t:T?ng gi? tr? ni?m y?t (theo m?nh gi?):??T? CH?C KI?M TO?N:C?NG TY:.......... (ghi r? ?a ch? tr? s? ch?nh, s? i?n tho?i, s? fax giao d?ch)?T? CH?C T? V?N:C?NG TY:.......... (ghi r? ?a ch? tr? s? ch?nh, s? i?n tho?i, s? fax giao d?ch)??(trang b?a)?M?C L?C?TrangI. C?c nh?n t? r?i ro ?nh h??ng ?n gi? c? ch?ng kho?n ni?m y?tII. Nh?ng ng??i ch?u tr?ch nhi?m ch?nh ?i v?i n?i dung B?n c?o b?chIII. C?c kh?i ni?mIV. T?nh h?nh v? ?c i?m c?a t? ch?c ni?m y?tV. Ch?ng kho?n ni?m y?tVI. C?c ?i t?c li?n quan t?i vi?c ni?m y?tVII. Ph? l?c??N?I DUNG B?N C?O B?CHI. C?C NH?N T? R?I RO?(Ph?n t?ch r? ?nh h??ng c?a c?c nh?n t? r?i ro ?n gi? c? ch?ng kho?n ni?m y?t)1. ?i v?i t? ch?c kh?ng ph?i l? t? ch?c t?n d?ng v? t? ch?c t?i ch?nh phi ng?n h?ng:1.1. R?i ro v? kinh t?1.2. R?i ro v? lu?t ph?p1.3. R?i ro ?c th? (ng?nh, c?ng ty, l)nh v?c ho?t ?ng)1.4. R?i ro kh?c (r?i ro b?t kh? kh?ng nh?: thi?n tai, ?ch h?a& )2. ?i v?i t? ch?c t?n d?ng v? t? ch?c t?i ch?nh phi ng?n h?ng:2.1. R?i ro v? kinh t?:a. R?i ro v? l?i su?t: (Ph?n t?ch t?nh h?nh huy ?ng v? cho vay, ch?nh l?ch gi?a k? h?n ti?n g?i v? ti?n vay, t? ? nh?ng bi?n ?ng v? l?i su?t ? g?y t?c ?ng th? n?o t?i gi? tr? c?c kho?n ti?n g?i v? cho vay)b. R?i ro v? t?n d?ng: (Ph?n t?ch r?i ro c? th? x?y ra do c? m?t s? c?ng ty v? l? do c? th? n?o ? c? th? kh?ng tr? ??c n? vay)c. R?i ro v? ngo?i h?i: (Bi?n ?ng t? gi? ? g?y t?c ?ng th? n?o ?n gi? tr? c?a c?c lo?i t?i s?n c? v? n? b?ng ngo?i t?. K?t qu? r?ng c?a c?c t?c ?ng n?y l? thu?n l?i hay b?t l?i)d. R?i ro v? thanh to?n: (Ph?n t?ch kh? nng c? th? x?y ra vi?c r?t ti?n ?t xu?t v?i kh?i l??ng l?n c?a ng??i g?i ti?n v? kh? nng c?a ng?n h?ng trong vi?c b?o ?m ti?n m?t ? ?p ?ng y?u c?u r?t ti?n th??ng xuy?n v? ?t xu?t (?c bi?t l? nhu c?u ?t xu?t) c?a kh?ch h?ng). R?i ro t? c?c ho?t ?ng ngo?i b?ng: (Ph?n t?ch c?c giao d?ch k? h?n, c?c kho?n cam k?t cho vay, c?c kho?n b?o l?nh L/C c? kh? nng g?y ra nh?ng t?c ?ng g? ?n t?nh h?nh t?i ch?nh c?a ng?n h?ng)2.2. R?i ro v? lu?t ph?p:2.3. R?i ro v? ng?nh:2.4. R?i ro kh?c: (R?i ro b?t kh? kh?ng nh?: thi?n tai, ?ch ho?...)II. NH?NG NG??I CH?U TR?CH NHI?M CH?NH ?I V?I N?I DUNG B?N C?O B?CH1. T? ch?c ni?m y?t?ng/B?: . . . . . . . . . . . . . . . . ?? Ch?c v?: Ch? t?ch H?i ?ng qu?n tr??ng/B?: . . . . . . . . . . . . . . . . ?? Ch?c v?: Gi?m ?c (T?ng gi?m ?c)?ng/B?: . . . . . . . . . . . . . . . . ?? Ch?c v?: Ph? Gi?m ?c (Ph? T?ng gi?m ?c) c? li?n quan ?n vi?c ng k? ni?m y?t.?ng/B?: . . . . . . . . . . . . . . . . ?? Ch?c v?: K? to?n tr??ng ho?c Gi?m ?c T?i ch?nh?ng/B?: . . . . . . . . . . . . . . . . ?? Ch?c v?: Tr??ng ban Ki?m so?tCh?ng t?i ?m b?o r?ng c?c th?ng tin v? s? li?u trong B?n c?o b?ch n?y l? ph? h?p v?i th?c t? m? ch?ng t?i ??c bi?t, ho?c ? i?u tra, thu th?p m?t c?ch h?p l?.2. T? ch?c t? v?n?i di?n theo ph?p lu?t: ?ng/B?: . . . . . . . . . . . . . . . . Ch?c v?: . . . . . . . . . . . . . . .Gi?y UQ: & & & & & & & & B?n c?o b?ch n?y l? m?t ph?n c?a h? s? ng k? ni?m y?t do [t?n t? ch?c t? v?n] tham gia l?p tr?n c? s? h?p ?ng t? v?n (n?u c?) v?i [t?n t? ch?c ni?m y?t]. Ch?ng t?i ?m b?o r?ng vi?c ph?n t?ch, ?nh gi? v? l?a ch?n ng?n t? tr?n B?n c?o b?ch n?y ? ??c th?c hi?n m?t c?ch h?p l? v? c?n tr?ng d?a tr?n c? s? c?c th?ng tin v? s? li?u do [t?n t? ch?c ni?m y?t] cung c?p.III. C?C KH?I NI?M?(Nh?ng t?, nh?m t? vi?t t?t ho?c kh? hi?u, ho?c c? th? g?y hi?u l?m ??c th? hi?n trong b?n c?o b?ch c?n ph?i ?nh ngh)a)IV. T?NH H?NH V? ?C I?M C?A T? CH?C NI?M Y?T1. T?m t?t qu? tr?nh h?nh th?nh v? ph?t tri?n:1.1. Gi?i thi?u chung v? t? ch?c ni?m y?t1.2. Qu? tr?nh h?nh th?nh, ph?t tri?n1.3. Qu? tr?nh tng v?n i?u l?& 2. C? c?u t? ch?c c?ng ty (v? c? c?u trong t?p o?n n?u c?) (th? hi?n b?ng s? ? v? k?m theo di?n gi?i)3. C? c?u b? m?y qu?n l? c?a c?ng ty (th? hi?n b?ng s? ? v? k?m theo di?n gi?i)4. Danh s?ch c? ?ng (t?n, ?a ch?, s? CMND, s? KKD (n?u c?)) n?m gi? t? tr?n 5% v?n c? ph?n c?a c?ng ty; Danh s?ch c? ?ng s?ng l?p v? t? l? c? ph?n n?m gi? (n?u c?c qui ?nh v? h?n ch? chuy?n nh??ng c?n hi?u l?c); c? c?u c? ?ng (t? ch?c, c? nh?n trong n??c, ngo?i n??c v? t? l? n?m gi?);5. Danh s?ch nh?ng c?ng ty m? v? c?ng ty con c?a t? ch?c ng k? ni?m y?t, nh?ng c?ng ty m? t? ch?c ng k? ni?m y?t ang n?m gi? quy?n ki?m so?t ho?c c? ph?n chi ph?i, nh?ng c?ng ty n?m quy?n ki?m so?t ho?c c? ph?n chi ph?i ?i v?i t? ch?c ng k? ni?m y?t, g?m: t?n, ?a ch?, ng?nh ngh? kinh doanh, v?n i?u l? ? ng k?, v?n i?u l? th?c g?p; v?n ng k?/v?n th?c g?p c?a t? ch?c KNY, t? l? n?m gi? c?a TCKNY...6. Ho?t ?ng kinh doanh6.1. ?i v?i t? ch?c kh?ng ph?i l? t? ch?c t?n d?ng v? t? ch?c t?i ch?nh phi ng?n h?ng:6.1.1. S?n l??ng s?n ph?m/gi? tr? d?ch v? qua c?c nm (t? l? t?ng lo?i s?n ph?m/d?ch v? trong doanh thu, l?i nhu?n)6.1.2. Nguy?n v?t li?u- Ngu?n nguy?n v?t li?u;- S? ?n ?nh c?a c?c ngu?n cung c?p n?y;- ?nh h??ng c?a gi? c? nguy?n v?t li?u t?i doanh thu, l?i nhu?n.6.1.3. Chi ph? s?n xu?t (cao hay th?p, c? t?nh c?nh tranh hay kh?ng?), t? l? t?ng lo?i chi ph?/doanh thu6.1.4. Tr?nh ? c?ng ngh?6.1.5. T?nh h?nh nghi?n c?u v? ph?t tri?n s?n ph?m m?i (n?u c?)6.1.6. T?nh h?nh ki?m tra ch?t l??ng s?n ph?m/d?ch v?- H? th?ng qu?n l? ch?t l??ng ang ?p d?ng;- B? ph?n ki?m tra ch?t l??ng c?a c?ng ty.6.1.7. Ho?t ?ng Marketing6.1.8. Nh?n hi?u th??ng m?i, ng k? ph?t minh s?ng ch? v? b?n quy?n6.1.9. C?c h?p ?ng l?n ang ??c th?c hi?n ho?c ? ??c k? k?t (n?u t?n, tr? gi?, th?i gian th?c hi?n, s?n ph?m, ?i t?c trong h?p ?ng)6.2. ?i v?i t? ch?c t?n d?ng v? t? ch?c t?i ch?nh phi ng?n h?ng:6.2.1. Ng?nh ngh? kinh doanh ch?nh c?a c?ng ty:- Ch?ng lo?i v? ch?t l??ng s?n ph?m/d?ch v?;- Huy ?ng v?n (C? c?u, t? tr?ng ngu?n v?n huy ?ng trong n??c, ngo?i n??c c?a t? ch?c ng k? ni?m y?t trong 2-3 nm g?n nh?t)- Ho?t ?ng t?n d?ng (Hi?u qu?, t? l? an to?n v?n, t?ng d? n? cho vay, t? l? n? kh? ?i, r?i ro l?i su?t, ph?n lo?i... trong 2-3 nm g?n nh?t)- Ho?t ?ng kinh doanh ngo?i t? v? thanh to?n (T?nh h?nh ho?t ?ng kinh doanh ngo?i t? v? thanh to?n, c?c d?ch v? thanh to?n trong n??c v? thanh to?n qu?c t? trong 2-3 nm g?n nh?t)- Ho?t ?ng ng?n h?ng ?i l? (n?u c?)6.2.2. Qu?n l? r?i ro v? b?o to?n v?n;6.2.3. Th? tr??ng ho?t ?ng- M?ng l??i chi nh?nh- M?ng l??i kh?ch h?ng v? c?c lo?i d?ch v? cho kh?ch h?ng- Th? ph?n v? kh? nng c?nh tranh6.2.4. C?c d? ?n ph?t tri?n ho?t ?ng kinh doanh ang th?c hi?n.7.? B?o c?o k?t qu? ho?t ?ng kinh doanh7.1. T?m t?t m?t s? ch? ti?u v? ho?t ?ng s?n xu?t kinh doanh c?a c?ng ty trong hai (02) nm g?n nh?t v? qu? g?n nh?t (n?u c?).- K?t qu? ho?t ?ng kinh doanhCh? ti?uNm X-1Nm X% tng gi?mQu? g?n nh?t* ?i v?i t? ch?c kh?ng ph?i l? t? ch?c t?n d?ng v? t? ch?c t?i ch?nh phi ng?n h?ng:T?ng gi? tr? t?i s?n V?n ch? s? h?u Doanh thu thu?nL?i nhu?n t? ho?t ?ng kinh doanhL?i nhu?n kh?cL?i nhu?n tr??c thu?L?i nhu?n sau thu?T? l? l?i nhu?n tr? c? t?cT? l? l?i nhu?n sau thu? tr?n v?n ch? s? h?u* ?i v?i t? ch?c t?n d?ng v? t? ch?c t?i ch?nh phi ng?n h?ng:T?ng gi? tr? t?i s?n V?n ch? s? h?u Doanh thuThu? v? c?c kho?n ph?i n?pL?i nhu?n tr??c thu?L?i nhu?n sau thu?T? l? l?i nhu?n sau thu? tr?n v?n ch? s? h?u?????(Tr??ng h?p t? ch?c ng k? ni?m y?t l? c?ng ty m?, ch? ti?u k?t qu? ho?t ?ng s?n xu?t kinh doanh d?a tr?n b?o c?o t?i ch?nh c?ng ty m? v? b?o c?o t?i ch?nh h?p nh?t).- C?c ch? ti?u kh?c (t?y theo ?c i?m ri?ng c?a ng?nh, c?a c?ng ty ? l?m r? k?t qu? ho?t ?ng kinh doanh trong hai nm g?n nh?t)- ? ki?n ki?m to?n, h??ng x? l?, kh?c ph?c ?n th?i i?m KNY (n?u c?).7.2. Nh?ng nh?n t? ?nh h??ng ?n ho?t ?ng s?n xu?t kinh doanh c?a c?ng ty trong nm b?o c?o (N?u r? nh?ng nh?n t? thu?n l?i v? kh? khn t?c ?ng ch?nh ?n t?nh h?nh kinh doanh c?a c?ng ty trong nm b?o c?o. Tr??ng h?p t?nh h?nh kinh doanh c?a c?ng ty gi?m s?t, c?n gi?i tr?nh r? nguy?n nh?n)8. V? th? c?a c?ng ty so v?i c?c doanh nghi?p kh?c trong c?ng ng?nh- V? th? c?a c?ng ty trong ng?nh;- Tri?n v?ng ph?t tri?n c?a ng?nh;- So s?nh v? t?nh h?nh t?i ch?nh v? ho?t ?ng kinh doanh c?a c?c doanh nghi?p trong c?ng ng?nh;- ?nh gi? v? s? ph? h?p ?nh h??ng ph?t tri?n c?a c?ng ty v?i ?nh h??ng c?a ng?nh, ch?nh s?ch c?a Nh? n??c, v? xu th? chung tr?n th? gi?i.9. Ch?nh s?ch ?i v?i ng??i lao ?ng- S? l??ng ng??i lao ?ng trong c?ng ty- Ch?nh s?ch ?o t?o, l??ng th??ng, tr? c?p, . . .10. Ch?nh s?ch c? t?c (trong tr??ng h?p c? phi?u - n?u r? t? l? c? t?c trong hai nm g?n nh?t, c?c ch?nh s?ch li?n quan ?n vi?c tr? c? t?c, n?u r? vi?c thanh to?n c? t?c qua c?c nm v? vi?c t?m ?ng c? t?c ?n th?i i?m g?n nh?t (n?u c?) ho?c ch?nh s?ch vay n? trong th?i h?n tr?i phi?u, th? t? ?u ti?n thanh to?n c?a tr?i phi?u ??c ni?m y?t trong danh m?c n? c?a t? ch?c ng k? ni?m y?t (trong tr??ng h?p ni?m y?t tr?i phi?u)11.T?nh h?nh ho?t ?ng t?i ch?nh11.1. ?i v?i c?c t? ch?c kh?ng ph?i l? t? ch?c t?n d?ng v? t? ch?c t?i ch?nh phi ng?n h?ng:11.1.1 C?c ch? ti?u c? b?n (trong nm g?n nh?t)- Tr?ch kh?u hao TSC: (theo ?ng ch? ? quy ?nh? c? thay ?i g? trong ch?nh s?ch kh?u hao?)- M?c l??ng b?nh qu?n: (so v?i m?c l??ng b?nh qu?n c?a c?c doanh nghi?p kh?c c?ng ng?nh trong c?ng ?a b?n?)- Thanh to?n c?c kho?n n? ?n h?n: (c? thanh to?n ?ng h?n v? ?y ? c?c kho?n n? kh?ng?)- C?c kho?n ph?i n?p theo lu?t ?nh: (c? th?c hi?n theo lu?t ?nh?)- Tr?ch l?p c?c qu? theo lu?t ?nh: (c? ?ng theo i?u l? v? lu?t ?nh?)- T?ng d? n? vay: (ghi r? n? qu? h?n, t?ng d? n? b?o l?nh (n?u c?), qu? h?n ng?n h?n hay trung h?n v? d?i h?n, nguy?n nh?n d?n ?n n? qu? h?n, kh? nng thu h?i)- T?nh h?nh c?ng n? hi?n nay: (t?ng s? n? ph?i thu, t?ng s? n? ph?i tr?)11.1.2 C?c ch? ti?u t?i ch?nh ch? y?u (tu? theo t?ng ng?nh)C?c ch? ti?uNm X - 1Nm XGhi ch?Ch? ti?u v? kh? nng thanh to?n+ H? s? thanh to?n ng?n h?n: TSL/N? ng?n h?n+ H? s? thanh to?n nhanh: TSL - H?ng t?n kho????? N? ng?n h?n???Ch? ti?u v? c? c?u v?n+ H? s? N?/T?ng t?i s?n+ H? s? N?/V?n ch? s? h?u???Ch? ti?u v? nng l?c ho?t ?ng+ V?ng quay h?ng t?n kho: Gi? v?n h?ng b?nH?ng t?n kho b?nh qu?n+ Doanh thu thu?n/T?ng t?i s?n b?nh qu?nCh? ti?u v? kh? nng sinh l?i+ H? s? L?i nhu?n sau thu?/Doanh thu thu?n+ H? s? L?i nhu?n sau thu?/V?n ch? s? h?u b?nh qu?n+ H? s? L?i nhu?n sau thu?/T?ng t?i s?n b?nh qu?n+ H? s? L?i nhu?n t? ho?t ?ng kinh doanh/Doanh thu thu?n????(Tr??ng h?p t? ch?c ng k? ni?m y?t l? c?ng ty m?, ch? ti?u t?i ch?nh d?a theo b?o c?o c?ng ty m? v? b?o c?o t?i ch?nh h?p nh?t)11.2. ?i v?i t? ch?c t?n d?ng v? t? ch?c t?i ch?nh phi ng?n h?ng:Ch? ti?uNm X - 1Nm XGhi ch?1. Quy m? v?n???- V?n i?u l????- T?ng t?i s?n c????- T? l? an to?n v?n???2. K?t qu? ho?t ?ng kinh doanh???- Doanh s? huy ?ng ti?n g?i???- Doanh s? cho vay???- Doanh s? thu n????- N? qu? h?n???- N? kh? ?i???- H? s? s? d?ng v?n???- T? l? n? b?o l?nh qu? h?n/T?ng s? d? b?o l?nh???- T? l? n? qu? h?n/T?ng d? n????- T? l? n? kh? ?i/T?ng d? n????3. Kh? nng thanh kho?n???- Kh? nng thanh to?n ngay???- Kh? nng thanh to?n chung???(T?nh to?n c?c h? s? tr?n ?p d?ng theo Quy?t ?nh s? 06/2008/Q-NHNN ng?y 12/3/2008 c?a Th?ng ?c NHNN ban h?nh quy ?nh x?p lo?i ng?n h?ng th??ng m?i c? ph?n).12. H?i ?ng qu?n tr?, Ban gi?m ?c, Ban ki?m so?t, K? to?n tr??ng- Danh s?ch [T?n, tu?i, s? CMND]- S? y?u l? l?ch, bao g?m c?c n?i dung sau:+ Ch?c v? hi?n t?i (th?i gian ?m nhi?m t?nh ?n th?i i?m hi?n t?i), ch?c v? ang n?m gi? ? c?c t? ch?c kh?c, c?c c?ng t?c ? tr?i qua, b?ng c?p;+ T? l? s? h?u ch?ng kho?n c?a b?n th?n v? nh?ng ng??i li?n quan trong t? ch?c ng k? ni?m y?t;+ C?c kho?n n? ?i v?i c?ng ty (n?u c?)(?p d?ng cho ni?m y?t c? phi?u);+ Th?? lao v? c?c kho?n l?i ?ch kh?c (n?u c?);+ L?i ?ch li?n quan ?i v?i t? ch?c ni?m y?t (n?u c?).13. T?i s?n (Nh?ng nh? x??ng, t?i s?n thu?c s? h?u c?a c?ng ty)14. K? ho?ch s?n xu?t kinh doanh, l?i nhu?n v? c? t?c trong nm ti?p theo (?p d?ng ?i v?i ni?m y?t c? phi?u)Ch? ti?uNm X+1Gi? tr?, %% tng gi?m so v?i nm XDoanh thu thu?n (ho?c Doanh s? cho vay ?i v?i t? ch?c t?n d?ng)??L?i nhu?n sau thu???V?n ch? s? h?u??T? l? l?i nhu?n sau thu?/Doanh thu thu?n??T? l? l?i nhu?n sau thu?/V?n ch? s? h?u??C? t?c??- N?u cn c? ? ?t ??c k? ho?ch l?i nhu?n v? c? t?c n?i tr?n.- K? ho?ch ?u t?, d? ?n ? ??c HQT, HC th?ng qua.- K? ho?ch tng v?n i?u l? (n?u c?)15. ?nh gi? c?a t? ch?c t? v?n v? k? ho?ch l?i nhu?n v? c? t?c.16. Th?ng tin v? nh?ng cam k?t nh?ng ch?a th?c hi?n c?a t? ch?c ng k? ni?m y?t (th?ng tin v? tr?i phi?u chuy?n ?i, v? c?c th?ng tin li?n quan ?n c? phi?u, tr?i phi?u& ).17. C?c th?ng tin, c?c tranh ch?p ki?n t?ng li?n quan t?i c?ng ty m? c? th? ?nh h??ng ?n gi? c? ch?ng kho?n ni?m y?t (n?u c?).V. CH?NG KHO?N NI?M Y?T1. Lo?i ch?ng kho?n2. M?nh gi?3. T?ng s? ch?ng kho?n ni?m y?t: N?u r? s? l??ng ch?ng kho?n ? ph?t h?nh nh?ng ch?a ??c ni?m y?t v? l? do ch?a ni?m y?t (n?u c?).4. S? l??ng c? phi?u, tr?i phi?u b? h?n ch? chuy?n nh??ng theo quy ?nh c?a ph?p lu?t ho?c c?a t? ch?c ph?t h?nh5. X?p h?ng t?n nhi?m (n?u c?)6. Ph??ng ph?p t?nh gi?7. Ph??ng ph?p t?nh l?i su?t khi ?o h?n (?i v?i ni?m y?t tr?i phi?u) (c?ng th?c t?nh k?m theo v? d? minh h?a)8. Ph??ng th?c th?c hi?n quy?n- i?u ki?n, th?i gian th?c hi?n quy?n;- T? l? chuy?n ?i v? ph??ng ph?p t?nh gi? mua v?/ho?c chuy?n ?i;- Ph??ng ph?p t?nh v? ?n b? thi?t h?i trong tr??ng h?p kh?ng th?c hi?n ??c quy?n;- C?c i?u kho?n kh?c li?n quan ?n quy?n l?i c?a ng??i s? h?u quy?n mua c? ph?n ho?c ch?ng quy?n.9. ?nh gi? t?c ?ng c?a t?nh h?nh l?m ph?t ?i v?i tr?i phi?u ni?m y?t (s? d?ng s? li?u l?m ph?t trong v?ng 05 nm ? d? b?o t?c ?ng c?a l?m ph?t v?i l?i su?t tr?i phi?u)10. Cam k?t v? t? l? ?m b?o (tr??ng h?p ni?m y?t tr?i phi?u c? ?m b?o).11. Gi?i h?n v? t? l? n?m gi? ?i v?i ng??i n??c ngo?i (theo quy ?nh c?a ph?p lu?t v? ch?ng kho?n v? ph?p lu?t chuy?n ng?nh n?u c?)12. C?c lo?i thu? c? li?n quan (thu? thu nh?p v? c?c thu? kh?c li?n quan ?n ch?ng kho?n ni?m y?t)VI. C?C ?I T?C LI?N QUAN T?I VI?C NI?M Y?T(N?u t?n, ?a ch? tr? s? ch?nh v? gi?i thi?u s? b? c?c ?i t?c c? li?n quan ?n vi?c ni?m y?t: ?i di?n ng??i s? h?u tr?i phi?u, t? ch?c ki?m to?n, t? v?n...)VII. PH? L?C1. Ph? l?c I: B?n sao h?p l? Gi?y ch?ng nh?n ng k? doanh nghi?p2. Ph? l?c II: i?u l? c?ng ty ph? h?p v?i i?u l? m?u c?ng ty ni?m y?t3. Ph? l?c III: Bi?n b?n x?c ?nh gi? tr? t?i s?n (n?u c?)4. Ph? l?c IV: B?n ?nh gi? trang thi?t b?, nh? x??ng,... (n?u c?)5. Ph? l?c V: Gi?i thi?u nh?ng vn b?n ph?p lu?t li?n quan ?n t? ch?c ni?m y?t6. Ph? l?c VI:- B?o c?o t?i ch?nh ??c ki?m to?n c?a hai nm li?n tr??c nm ng k? ni?m y?t (?i v?i tr??ng h?p c?ng ty ng k? ni?m y?t t?i S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh theo quy ?nh t?i i?m a kho?n 1 i?u 3 Th?ng t? n?y); ho?c- B?o c?o t?i ch?nh ??c ki?m to?n c?a nm li?n tr??c nm ng k? ni?m y?t (?i v?i tr??ng h?p c?ng ty ng k? ni?m y?t t?i S? giao d?ch ch?ng kho?n H? N?i theo quy ?nh t?i i?m b kho?n 1 i?u 3 Th?ng t? n?y); ho?c- B?o c?o t?i ch?nh ??c ki?m to?n l?p ngay sau th?i i?m h?p nh?t; ho?c b?o c?o t?i ch?nh qu?, b?o c?o t?i ch?nh b?n ni?n, ho?c b?o c?o t?i ch?nh nm l?p sau th?i i?m h?p nh?t (?i v?i tr??ng h?p c?ng ty h?p nh?t ?p ?ng i?u ki?n ni?m y?t theo quy ?nh t?i c?c kho?n 1, 2 i?u 4 v? c?c kho?n 1, 2 i?u 6Th?ng t? n?y); ho?c- C?c b?o c?o t?i ch?nh nm ? ki?m to?n c?a hai (02) nm li?n tr??c nm th?c hi?n h?p nh?t (?i v?i tr??ng h?p ng k? ni?m y?t t?i S? giao d?ch ch?ng kho?n Th?nh ph? H? Ch? Minh) ho?c m?t (01) nm li?n tr??c (?i v?i tr??ng h?p ng k? ni?m y?t t?i S? giao d?ch ch?ng kho?n H? N?i) c?a c?ng ty ch?a ni?m y?t b? h?p nh?t; b?o c?o ?i v?i kho?n m?c v?n ch? s? h?u ? ??c ki?m to?n (?i v?i tr??ng h?p c?ng ty h?p nh?t ?p ?ng i?u ki?n ni?m y?t theo quy ?nh t?i kho?n 4 i?u 4, kho?n 4 i?u 6 Th?ng t? n?y v? ho?n t?t th? t?c ni?m y?t trong v?ng 3 th?ng k? t? ng?y ??c c?p gi?y ch?ng nh?n ng k? doanh nghi?p).7. Ph? l?c VII: B?o c?o v? nh?ng tranh ch?p ph?p lu?t;8. C?c ph? l?c kh?c (n?u c?)??T?T C? CH? K? C?A NG??I CH?U TR?CH NHI?M N?I DUNG BCB(K?, ghi r? h? t?n v? ?ng d?u)?Ph? l?c s? 03M?U B?N C?O B?CH NI?M Y?T CH?NG CH? QU? ?U T? CH?NG KHO?N TR?N S? GIAO D?CH CH?NG KHO?N(Ban h?nh k?m theo Th?ng t? s? 202 /2015/TT-BTC ng?y 18 th?ng 12 nm 2015 c?a B? T?i ch?nh h??ng d?n v? ni?m y?t ch?ng kho?n tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n)?(trang b?a)?S? GIAO D?CH CH?NG KHO?N TP.HCM C?P NG K? NI?M Y?T CH?NG CH? QU? CH? C? NGH(A L? VI?C NI?M Y?T CH?NG CH? QU? ? TH?C HI?N THEO C?C QUY ?NH C?A PH?P LU?T LI?N QUAN M? KH?NG H?M ? ?M B?O GI? TR? C?A CH?NG CH? QU? ChNG NH? M?C TI?U, CHI?N L??C ?U T? C?A QU?. M?I TUY?N B? TR?I V?I I?U N?Y L? B?T H?P PH?P.??B?N C?O B?CH??T?N QU?(Gi?y ch?ng nh?n ng k? l?p Qu? s? .... do UBCKNN c?p ng?y ...th?ng ... nm....)??NI?M Y?T CH?NG CH? QU? TR?N S? GIAO D?CH CH?NG KHO?N& (ng k? ni?m y?t s?: . . . do SGDCK & ? c?p ng?y . . . th?ng. . . nm . . .)??1.? H? t?n, ch?c danh v? ?a ch? c?a ng??i ph? tr?ch c?ng b? th?ng tin;2.? N?i cung c?p B?n c?o b?ch, ph??ng ti?n c?ng b? b?n c?o b?ch (tr? s? ch?nh, chi nh?nh C?ng ty, Website...);??(trang b?a)?M?C L?CI. Nh?ng ng??i ch?u tr?ch nhi?m ch?nh ?i v?i n?i dung B?n c?o b?chII. C?c Thu?t ng?/?nh ngh)aIII. C? h?i ?u t?IV. Th?ng tin v? Qu? ?u t?V. Th?ng tin v? c?ng ty qu?n l? qu? v? c?c t? ch?c kh?c c? li?n quanVI. Ni?m y?t ch?ng ch? qu?VII. Cam k?tVIII. Ph? l?c ?nh k?mTrang?N?I DUNG B?N C?O B?CHI. NH?NG NG??I CH?U TR?CH NHI?M CH?NH ?I V?I N?I DUNG B?N C?O B?CH1.? T? ch?c ng k? ni?m y?t  T?n Qu?1.1 C?c th?nh vi?n ch? ch?t c?a C?ng ty qu?n l? qu? [T?n Cty QLQ] g?m c?:?ng/B?: . . . . . . . . . . . . . . . .???? Ch?c v?: Ch? t?ch H?i ?ng qu?n tr?/H?i ?ng th?nh vi?n?ng/B?: . . . . . . . . . . . . . . . .???? Ch?c v?: Gi?m ?c /T?ng gi?m ?c?ng/B?: . . . . . . . . . . . . . . . .???? Ch?c v?: K? to?n tr??ng1.2 C?c th?nh vi?n Ban ?i di?n qu? g?m c?: ?ng/B?: . . . . . . . . . . . . . . . .???? Ch?c v?: Ch? t?ch ?ng/B?: . . . . . . . . . . . . . . . .???? Ch?c v?: Ph? ch? t?ch ?ng/B?: . . . . . . . . . . . . . . . .???? Ch?c v?: Th?nh vi?nCh?ng t?i ?m b?o r?ng c?c th?ng tin v? s? li?u trong B?n c?o b?ch n?y l? ph? h?p v?i th?c t? m? ch?ng t?i ??c bi?t, ho?c ? i?u tra, thu th?p m?t c?ch h?p l?.2. C?c t? ch?c c? li?n quan:2.1. Ng?n h?ng gi?m s?t:?ng/B?: . . . . . . . . . . . . . . . .???? Ch?c v?: Ch? t?ch H?i ?ng qu?n tr??ng/B?: . . . . . . . . . . . . . . . .???? Ch?c v?: Gi?m ?c /T?ng gi?m ?c2.2. C?ng ty ?nh gi? t?i s?n (n?u c?)2.3. T? ch?c t? v?n :?i di?n theo ph?p lu?t: ?ng/B?: . . . . . . . . . . . . . . . . Ch?c v?: ...........................B?n c?o b?ch n?y l? m?t ph?n c?a h? s? ng k? ni?m y?t do [t?n t? ch?c t? v?n] tham gia l?p tr?n c? s? h?p ?ng t? v?n v?i [t?n t? ch?c ng k? ni?m y?t]. Ch?ng t?i ?m b?o r?ng vi?c ph?n t?ch, ?nh gi? v? l?a ch?n ng?n t? tr?n B?n c?o b?ch n?y ? ??c th?c hi?n m?t c?ch h?p l? v? c?n tr?ng d?a tr?n c? s? c?c th?ng tin v? s? li?u do [t?n t? ch?c ng k? ni?m y?t] cung c?p.II. C?C THU?T NG?/?NH NGH(APh?n n?y d?nh ? gi?i th?ch c?c thu?t ng?/ ?nh ngh)a d?ng trong B?n c?o b?ch.III. C? H?I ?U T?1. T?ng quan v? n?n kinh t? Vi?t Nam2. Th? tr??ng ch?ng kho?n Vi?t Nam v? c? h?i ?u t?IV. TH?NG TIN V? QU? ?U T?1. Th?ng tin chung v? Qu?1.1. T?n v? ?a ch? li?n h?, i?n tho?i, fax, website, email c?a Qu?.1.2. Ban ?i di?n qu?:Gi?i thi?u v? Ban ?i di?n Qu?:- C? c?u Ban i?u h?nh C?ng ty Qu?n l? Qu?;- Th?ng tin t?m t?t v? c?c th?nh vi?n trong Ban ?i di?n Qu? (h? t?n, ch?c v?, s? CMND/h? chi?u, kinh nghi?m l?m vi?c...) v? ng??i c? li?n quan.1.3. Qu? tr?nh th?nh l?p Qu?:Ghi r? qu? tr?nh t? l?c ??c c?p Gi?y ch?ng nh?n ch?o b?n ch?ng kho?n ra c?ng ch?ng cho ?n khi ??c c?p Gi?y ng k? l?p qu? c?ng ch?ng, g?m c?c n?i dung sau:f& K?t qu? huy ?ng v?n cho Qu? :?% T?n qu? ph?t h?nh:?% Lo?i h?nh qu?:?% M?nh gi?:?% T?ng s? l??ng ch?ng ch? qu? th?c t? ph?n ph?i:?% T?ng gi? tr? th?c t? huy ?ng (tr? c?c lo?i ph? li?n quan ?n ph?t h?nh):?% Ng?y ph?t h?nh:?% Ng?y k?t th?c huy ?ng v?n:?% Ng?n h?ng gi?m s?t:?% T?i kho?n n?p ti?n:f& B?o c?o k?t qu? huy ?ng v?n ? ??c ng?n h?ng gi?m s?t x?c nh?n v? ? tr?nh UBCKNNf& T?nh ch?t v? th?i gian ho?t ?ng c?a Qu?2. i?u l? Qu?T?m t?t i?u l? Qu? v?i c?c th?ng tin ch?nh sau ?y:2.1. C?c i?u kho?n chung2.2. C?c quy ?nh v? m?c ti?u, ch?nh s?ch v? h?n ch? ?u t?- M?c ti?u ?u t?;- Chi?n l??c ?u t?/Ch?nh s?ch ?u t?, l)nh v?c ng?nh ngh? d? ?nh ?u t?;- T?i s?n ??c ph?p ?u t?;- C? c?u ?u t?;- C?c h?n ch? ?u t?;- Ph??ng ph?p l?a ch?n ?u t? /Quy tr?nh ?u t? v? ban h?nh quy?t ?nh ?u t?;2.3. Nh? ?u t?, s? ng k? s? h?u ch?ng ch? v? chuy?n nh??ng ch?ng ch? qu? ?u t?- Nh? ?u t?;- Quy?n v? ngh)a v? c?a nh? ?u t?;- S? ng k? s? h?u ch?ng ch? qu?;- Chuy?n nh??ng ch?ng ch? qu?;- Th?a k? ch?ng ch? qu? ?u t?;2.4. Ph?n ph?i k?t qu? ho?t ?ng- Ph??ng th?c ph?n ph?i l?i nhu?n c?a qu?;- Gi?i ph?p cho v?n ? thua l? c?a Qu?;2.5. ?i h?i ng??i ?u t?- ?i h?i ng??i ?u t? th??ng ni?n, b?t th??ng;- Quy?n h?n v? nhi?m v? c?a ng??i ?u t?, ?i h?i ng??i ?u t?;- Th? th?c ti?n h?nh ?i h?i ng??i ?u t?;- Quy?t ?nh c?a ?i h?i ng??i ?u t?.2.6. Ban ?i di?n Qu?- T? ch?c Ban ?i di?n Qu? (danh s?ch ban ?i di?n qu?);- Ti?u chu?n l?a ch?n th?nh vi?n Ban ?i di?n qu?;- Quy?n h?n v? nhi?m v? c?a Ban ?i di?n qu?;- Ch? t?ch Ban ?i di?n qu?;- Th? t?c i?u h?nh c?a Ban ?i di?n qu?;- ?nh ch? v? b?i mi?n th?nh vi?n Ban ?i di?n Qu?;- Ng??i ?i di?n cho th?nh vi?n Ban ?i di?n Qu?;- Bi?n b?n h?p Ban ?i di?n Qu?.2.7. Ti?u ch? l?a ch?n, quy?n h?n v? tr?ch nhi?m c?a C?ng ty Qu?n l? Qu?- Ti?u chu?n l?a ch?n C?ng ty Qu?n l? Qu?;- Tr?ch nhi?m v? quy?n h?n c?a C?ng ty Qu?n l? Qu?;- Ch?m d?t quy?n v? ngh)a v? ?i v?i C?ng ty Qu?n l? Qu?;- H?n ch? ho?t ?ng c?a C?ng ty Qu?n l? Qu?.2.8. Ti?u ch? l?a ch?n, quy?n h?n v? tr?ch nhi?m c?a Ng?n h?ng gi?m s?t- Ti?u chu?n l?a ch?n ng?n h?ng gi?m s?t;- Tr?ch nhi?m, quy?n h?n c?a ng?n h?ng gi?m s?t;- Ch?m d?t quy?n v? ngh)a v? ?i v?i ng?n h?ng gi?m s?t.2.9. Ki?m to?n, k? to?n v? ch? ? b?o c?o3. M?c ti?u ?u t? c?a Qu?:4. C?c r?i ro khi ?u t? v?o Qu?4.1. R?i ro th? tr??ng4.2. R?i ro l?i su?t4.3. R?i ro l?m ph?t4.4. R?i ro thi?u t?nh thanh kho?n4.5. R?i ro ph?p l?4.6. R?i ro t?n nhi?m4.7. R?i ro xung ?t l?i ?ch4.8. R?i ro kh?c5. Ph?, l? ph? v? th??ng ho?t ?ng5.1. Ph? ph?t h?nh5.2. Ph? qu?n l?5.3. Ph? gi?m s?t, ph? l?u k?5.4. C?c lo?i ph? v? l? ph? kh?c5.5. Th??ng ho?t ?ng5.6. C?c th?ng tin kh?c6. Giao d?ch ch?ng ch? qu?6.1. Chuy?n nh??ng v? th?a k? ch?ng ch? qu?6.2. Th?i h?n n?m gi? t?i thi?u6.3. C?c quy ?nh kh?c7. Ph??ng ph?p x?c ?nh gi? tr? t?i s?n r?ng7.1. Th?i i?m x?c ?nh gi? tr? t?i s?n r?ng7.2. Ph??ng ph?p x?c ?nh gi? tr? t?i s?n r?ng8. Ph??ng ph?p t?nh thu nh?p v? k? ho?ch ph?n chia l?i nhu?n c?a Qu?N?u r? ph??ng th?c t?nh c?c kho?n thu nh?p c?a Qu?; k? ho?ch v? ph??ng th?c ph?n chia l?i nhu?n c?a Qu? cho c?c nh? ?u t?.9. Ch? ? b?o c?oN?u r? ngh)a v? c?a C?ng ty qu?n l? qu? v? ng?n h?ng gi?m s?t trong vi?c cung c?p b?o c?o t?i ch?nh v? b?o c?o ho?t ?ng th?ng qu? nm cho ng??i ?u t? c?a Qu?.10. ?a ch? li?n l?c gi?i ?p th?c m?c cho c?c nh? ?u t?Ghi r? th?ng tin v? ?a ch?, s? i?n tho?i li?n l?c ? c?c nh? ?u t? c? th? ti?p x?c v?i C?ng ty qu?n l? Qu? nh?m gi?i ?p c?c th?c m?c li?n quan ?n Qu?.V. TH?NG TIN V? C?NG TY QU?N L? QU? V? C?C T? CH?C C? LI?N QUAN:1. Th?ng tin v? c?ng ty qu?n l? Qu?1.1. Th?ng tin chung v? C?ng ty Qu?n l? Qu?:1.1.1. T?n v? ?a ch? tr? s? (?a ch?, i?n tho?i, fax, website, email), chi nh?nh, Vn ph?ng ?i di?n (n?u c?) c?a C?ng ty qu?n l? qu?;1.1.2. S? gi?y ph?p (?nh k?m b?n sao Gi?y ph?p v?o B?n c?o b?ch);1.1.3. Gi?i thi?u v? c?c c? ?ng/th?nh vi?n s?ng l?p C?ng ty QLQ v? ng??i c? li?n quan;1.1.4. Gi?i thi?u v? c? c?u H?i ?ng qu?n tr? /H?i ?ng th?nh vi?n C?ng ty QLQ- C? c?u HQT/HTV C?ng ty Qu?n l? Qu?;- Th?ng tin t?m t?t v? c?c th?nh vi?n trong HQT/HTV (h? t?n, ch?c v?, s? CMND/h? chi?u, kinh nghi?m l?m vi?c...).1.1.5. Gi?i thi?u v? Ban i?u h?nh C?ng ty Qu?n l? Qu?- C? c?u Ban i?u h?nh C?ng ty Qu?n l? Qu?- Th?ng tin t?m t?t v? c?c th?nh vi?n trong Ban i?u h?nh (h? t?n, ch?c v?, s? CMND/h? chi?u, kinh nghi?m l?m vi?c...) v? nh?ng ng??i c? li?n quan.1.1.6. Gi?i thi?u v? H?i ?ng c? v?n/H?i ?ng ?u t?:- Th?ng tin t?m t?t v? c?c th?nh vi?n trong H?i ?ng c? v?n/H?i ?ng ?u t? (h? t?n, ch?c v?, s? CMND/h? chi?u, kinh nghi?m l?m vi?c...).1.1.7. Gi?i thi?u v? ng??i h?nh ngh? qu?n l? t?i s?n tr?c ti?p qu?n l? qu?:- H? v? t?n:- S? CMND/H? chi?u:- S? ch?ng ch? h?nh ngh?:- Qu? tr?nh c?ng t?c v? kinh nghi?m l?m vi?c:1.2. Th?ng tin v? t?nh h?nh ho?t ?ng c?a C?ng ty qu?n l? qu?.- T?ng h?p t?nh h?nh ho?t ?ng c?a C?ng ty Qu?n l? Qu? (k?t qu? ho?t ?ng kinh doanh, t?nh h?nh t?i ch?nh... ) t? ng?y th?nh l?p ?n th?i i?m g?n nh?t so v?i ng?y ?a th?ng tin v?o B?n c?o b?ch.- C?c lo?i qu? m? c?ng ty ang qu?n l?;- Y?u c?u: n?u r? ngu?n g?c, th?i gian cung c?p c?c th?ng tin tr?n; n?u r? c?c th?ng tin v? ho?t ?ng trong qu? kh? c?a C?ng ty qu?n l? qu?, kh?ng h?m ? ?m b?o cho kh? nng ho?t ?ng c?a c?ng ty qu?n l? qu? trong t??ng lai.- B?n c?o b?ch kh?ng ??c cung c?p v? m?c ?ch ri?ng, theo xu h??ng th?i ph?ng c?c th?nh c?ng v? che ?y th?t b?i ?i v?i c?c th?ng tin v? t?nh h?nh ho?t ?ng, kinh nghi?m qu?n l? trong qu? kh? cing nh? hi?n t?i c?a C?ng ty qu?n l? qu?, t?nh h?nh ho?t ?ng trong qu? kh? cing nh? hi?n t?i c?a c?c qu? kh?c do C?ng ty qu?n l? qu? ang qu?n l?.1. Th?ng tin v? ng?n h?ng gi?m s?t:2.1. C?c th?ng tin chung v? ng?n h?ng gi?m s?t (t?n, ?a ch?, i?n tho?i, fax, website, email, ch?c nng...);2.2. ?nh k?m h?p ?ng gi?m s?t gi?a c?ng ty qu?n l? qu? v? ng?n h?ng gi?m s?t.2. Th?ng tin v? c?ng ty ki?m to?n3.1. C?c th?ng tin chung v? C?ng ty ki?m to?n BCTC c?a Qu? ?u t? (t?n, ?a ch?, i?n tho?i, fax, website, email, ch?c nng...);3.2. ?nh k?m h?p ?ng ki?m to?n gi?a C?ng ty QLQ v? C?ng ty ki?m to?n.4. Th?ng tin v? C?ng ty t? v?n lu?t n?u c? (n?u c?)4.1. C?c th?ng tin chung v? C?ng ty t? v?n lu?t (t?n, ?a ch?, i?n tho?i, fax, website, email, ch?c nng...);4.2. ?nh k?m h?p ?ng t? v?n lu?t gi?a C?ng ty QLQ v? C?ng ty t? v?n lu?t.5. Th?ng tin v? t? ch?c ?nh gi? (n?u c?) VI. NI?M Y?T CH?NG CH? QU?1. C?c th?ng tin chung v? ni?m y?t ch?ng ch? qu?:?% T?n ch?ng kho?n:?% Lo?i ch?ng kho?n:?% M?nh gi?:?% T?ng s? ch?ng kho?n ni?m y?t:?% Ph??ng ph?p t?nh gi?:2. Gi?y u? quy?n c?a ban ?i di?n qu? cho C?ng ty qu?n l? qu? v? vi?c ti?n h?nh c?c th? t?c ni?m y?t;3. S? l??ng ch?ng ch? qu? b? h?n ch? chuy?n nh??ng theo quy ?nh c?a ph?p lu?t ho?c c?a t? ch?c ph?t h?nh4. Th?ng tin v? nh?ng cam k?t nh?ng ch?a th?c hi?n c?a t? ch?c ng k? ni?m y?t5. Gi?i h?n v? t? l? n?m gi? ?i v?i ng??i n??c ngo?i6. C?c lo?i thu? c? li?n quan (thu? thu nh?p v? c?c thu? kh?c li?n quan ?n ch?ng kho?n ni?m y?t)7. C?c th?ng tin kh?c.VII. CAM K?TC?ng ty qu?n l? qu?, c?ng ty t? v?n, ng?n h?ng gi?m s?t (v? nh?ng t? ch?c c? li?n quan kh?c) cam oan nh?ng th?ng tin trong b?o c?o n?y v? c?c t?i li?u ?nh k?m l? ?y ?, ch?nh x?c v? cam k?t tu?n th? c?c quy ?nh c?a ph?p lu?t v? ch?ng kho?n v? th? tr??ng ch?ng kho?n v? c?c quy ?nh hi?n h?nh c? li?n quanVIII. PH? L?C ?NH K?M1. i?u l? Qu? ? ??c ?i h?i nh? ?u t? th?ng qua2. C?c ph? l?c kh?c ??c n?i ?n trong BCB3. Gi?i thi?u nh?ng vn b?n ph?p lu?t li?n quan ?n ch?ng ch? qu? ni?m y?t.4. ?a ch? cung c?p B?n c?o b?ch??T?T C? CH? K? C?A NG??I CH?U TR?CH NHI?M N?I DUNG BCB(K?, ghi r? h? t?n v? ?ng d?u)?Ph? l?c s? 04M?U B?N C?O B?CH NI?M Y?T C? PHI?U C?NG TY ?U T? CH?NG KHO?N TR?N S? GIAO D?CH CH?NG KHO?N(Ban h?nh k?m theo Th?ng t? s? 202 /2015/TT-BTC ng?y 18 th?ng 12 nm 2015 c?a B? T?i ch?nh h??ng d?n v? ni?m y?t ch?ng kho?n tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n)?(trang b?a)?S? GIAO D?CH CH?NG KHO?N & C?P NG K? NI?M Y?T C? PHI?U C?NG? TY ?U CH?NG KHO?N CH? C? NGH(A L? VI?C NI?M Y?T C? PHI?U C?NG TY ?U CH?NG KHO?N ? TH?C HI?N THEO C?C QUY ?NH C?A PH?P LU?T LI?N QUAN M? KH?NG H?M ? ?M B?O GI? TR? C?A C? PHI?U C?NG TY ?U CH?NG KHO?N ChNG NH? M?C TI?U, CHI?N L??C ?U T? C?A C?NG TY. M?I TUY?N B? TR?I V?I I?U N?Y L? B?T H?P PH?P.??B?N C?O B?CH??T?N C?NG TY ?U T? CH?NG KHO?N(Gi?y ch?ng nh?n ng k? th?nh l?p v? ho?t ?ng c?a C?ng ty ?u t? ch?ng kho?n? s? ....do UBCKNN c?p ng?y ...th?ng ...nm....)??NI?M Y?T C? PHI?U C?NG TY ?U T? CH?NG KHO?N TR?N S? GIAO D?CH CH?NG KHO?N TP.HCM(ng k? ni?m y?t s?: . . . do SGDCK & ? c?p ng?y . . . th?ng. . . nm . . .)?1. H? t?n, ch?c danh v? ?a ch? c?a ng??i ph? tr?ch c?ng b? th?ng tin;2. N?i cung c?p B?n c?o b?ch, ph??ng ti?n c?ng b? b?n c?o b?ch (tr? s? ch?nh, chi nh?nh C?ng ty, Website...)??(trang b?a)?M?C L?CI. Nh?ng ng??i ch?u tr?ch nhi?m ch?nh ?i v?i n?i dung B?n c?o b?chII. C?c thu?t ng?, ?nh ngh)aIII. C? h?i ?u t?IV. Th?ng tin v? c?ng ty qu?n l? qu?V. Ng?n h?ng l?u k?, gi?m s?tVI. C?ng ty ki?m to?nVII. C?ng ty t? v?n lu?tVIII. Qu? tr?nh th?nh l?p C?ng ty ?u t? ch?ng kho?nIX. C?c th?ng tin v? c?ng ty ?u t? ch?ng kho?nX. T?nh h?nh ho?t ?ng c?a c?ng ty ?u t? ch?ng kho?nXI. Xung ?t l?i ?chXII. Cung c?p th?ng tin cho c? ?ng (ch? ? b?o c?o, ...) XIII. Ni?m y?t c? phi?u C?ng ty ?u t? ch?ng kho?n XIV. ?a ch? li?n l?c, gi?i ?p th?c m?c cho c?c c? ?ng XV. Cam k?tXVI. Ph? l?c ?nh k?mTrang?N?I DUNG B?N C?O B?CHI. NH?NG NG??I CH?U TR?CH NHI?M CH?NH ?I V?I N?I DUNG B?N C?O B?CH1. H?i ?ng qu?n tr? C?ng ty ?u t? ch?ng kho?n:?ng/B?: . . . . . . . . . . . . . . . .??? Ch?c v?: Ch? t?ch H?i ?ng qu?n tr? ?ng/B?: . . . . . . . . . . . . . . . .??? Ch?c v?: Ph? Ch? t?ch H?i ?ng qu?n tr? ?ng/B?: . . . . . . . . . . . . . . . .??? Ch?c v?: Th?nh vi?n2. C?ng ty qu?n l? qu? (t? ch?c ng k? ni?m y?t cho c?ng ty ?u t? ch?ng kho?n ...)?ng/B?: . . . . . . . . . . . . . . . .??? Ch?c v?: Ch? t?ch H?i ?ng qu?n tr?/H?i ?ng th?nh vi?n?ng/B?: . . . . . . . . . . . . . . . .??? Ch?c v?: Gi?m ?c (T?ng gi?m ?c) ?ng/B?: . . . . . . . . . . . . . . . .???? Ch?c v?: K? to?n tr??ngCh?ng t?i ?m b?o r?ng c?c th?ng tin v? s? li?u trong B?n c?o b?ch n?y l? ph? h?p v?i th?c t? m? ch?ng t?i ??c bi?t, ho?c ? i?u tra, thu th?p m?t c?ch h?p l?.3. Ng?n h?ng gi?m s?t?i di?n theo ph?p lu?t: ?ng/b?:.............................. Ch?c v?:.......................................B?n c?o b?ch n?y l? m?t ph?n c?a h? s? ng k? ni?m y?t do [t?n C?ng ty qu?n l? qu?] l?p sau khi c? x?c nh?n c?a [t?n Ng?n h?ng gi?m s?t]. Ch?ng t?i ?m b?o r?ng vi?c ph?n t?ch, ?nh gi? v? l?a ch?n ng?n t? tr?n B?n c?o b?ch n?y ? ??c th?c hi?n m?t c?ch h?p l? v? c?n tr?ng d?a tr?n c? s? c?c th?ng tin v? s? li?u do [t?n c?c t? ch?c li?n quan] cung c?p.4. T? ch?c t? v?n?i di?n theo ph?p lu?t: ?ng/B?: . . . . . . . . . . . . . . . . Ch?c v?:B?n c?o b?ch n?y l? m?t ph?n c?a h? s? ng k? ni?m y?t do [t? ch?c t? v?n] tham gia l?p tr?n c? s? h?p ?ng t? v?n v?i [t?n t? ch?c ng k? ni?m y?t]. Ch?ng t?i ?m b?o r?ng vi?c ph?n t?ch, ?nh gi? v? l?a ch?n ng?n t? tr?n B?n c?o b?ch n?y ? ??c th?c hi?n m?t c?ch h?p l? v? c?n tr?ng d?a tr?n c? s? c?c th?ng tin v? s? li?u do [t?n t? ch?c ng k? ni?m y?t] cung c?p.II. C?C THU?T NG?/?NH NGH(APh?n n?y d?nh ? gi?i th?ch c?c thu?t ng?/ ?nh ngh)a d?ng trong B?n c?o b?ch.III. C? H?I ?U T?1. T?ng quan v? n?n kinh t? Vi?t Nam2. Th? tr??ng ch?ng kho?n Vi?t Nam v? c? h?i ?u t?IV. TH?NG TIN V? C?NG TY QU?N L? QU?1. C?c th?ng tin chung v? C?ng ty Qu?n l? Qu?:- T?n c?ng ty:- Gi?y ph?p th?nh l?p v? ho?t ?ng s?:- Tr? s? ch?nh:- i?n tho?i: ???????????????????????????????????????? Fax: ???????????????????????????? Website:- ?a ch? chi nh?nh, vn ph?ng ?i di?n (n?u c?):- Th?i h?n ho?t ?ng (n?u c?):- V?n i?u l?:- C? ?ng/th?nh vi?n c?ng ty qu?n l? qu?:- Gi?i thi?u v? c? ?ng/th?nh vi?n s?ng l?p;- Gi?i thi?u v? c? ?ng/th?nh vi?n t? 5% v?n i?u l?;- Gi?i thi?u v? c? c?u H?i ?ng qu?n tr?/h?i ?ng th?nh vi?n C?ng ty QLQ?% C? c?u HQT C?ng ty Qu?n l? Qu?;?% Th?ng tin t?m t?t v? c?c th?nh vi?n trong HQT (h? t?n, ch?c v?, kinh nghi?m l?m vi?c...).- Gi?i thi?u v? Ban i?u h?nh C?ng ty Qu?n l? Qu??% C? c?u Ban i?u h?nh C?ng ty Qu?n l? Qu?;?% Th?ng tin t?m t?t v? c?c th?nh vi?n trong Ban i?u h?nh (h? t?n, ch?c v?, kinh nghi?m l?m vi?c...).- Gi?i thi?u v? H?i ?ng ?u t? (th?ng tin t?m t?t c?c th?nh vi?n)?% C? c?u H?i ?ng ?u t? C?ng ty Qu?n l? Qu?;?% Th?ng tin t?m t?t v? c?c th?nh vi?n trong H?i ?ng ?u t? (h? t?n, ch?c v?, kinh nghi?m l?m vi?c...).2. C?c th?ng tin v? t?nh h?nh ho?t ?ng c?a C?ng ty qu?n l? qu?:- T?ng h?p t?nh h?nh ho?t ?ng c?a C?ng ty Qu?n l? Qu? (k?t qu? ho?t ?ng kinh doanh, t?nh h?nh t?i ch?nh... ) t? ng?y th?nh l?p ?n th?i i?m g?n nh?t so v?i ng?y ?a th?ng tin v?o B?n c?o b?ch;- C?c lo?i qu?/C?ng ty ?u t? ch?ng kho?n m? c?ng ty ang qu?n l? (n?u chi ti?t danh s?ch, t?n qu?/C?ng ty ?u t? ch?ng kho?n, lo?i h?nh qu?/C?ng ty ?u t? ch?ng kho?n...);- Y?u c?u: n?u r? ngu?n g?c, th?i gian cung c?p c?c th?ng tin tr?n; n?u r? c?c th?ng tin v? ho?t ?ng trong qu? kh? c?a C?ng ty qu?n l? qu?, kh?ng h?m ? ?m b?o cho kh? nng ho?t ?ng c?a c?ng ty qu?n l? qu? trong t??ng lai.- Trong b?n c?o b?ch kh?ng ??c cung c?p v? m?c ?ch ri?ng, theo xu h??ng th?i ph?ng c?c th?nh c?ng v? che ?y th?t b?i ?i v?i c?c th?ng tin v? t?nh h?nh ho?t ?ng, kinh nghi?m qu?n l? qu? kh? cing nh? hi?n t?i c?a C?ng ty qu?n l? qu?, t?nh h?nh ho?t ?ng qu? kh? cing nh? hi?n t?i c?a c?c qu?/C?ng ty ?u t? ch?ng kho?n kh?c do C?ng ty qu?n l? qu? ang qu?n l?.V. NG?N H?NG L?U K?, GI?M S?T- T?n ng?n h?ng:- Gi?y ph?p th?nh l?p s?: (?nh k?m b?n sao)- Gi?y ch?ng nh?n ng k? ho?t ?ng l?u k? s?:- Tr? s? ch?nh:- i?n tho?i:?????????????????????????????????????????? Fax:?????????????????????? Website:- Th?i h?n ho?t ?ng (n?u c?)- L)nh v?c ho?t ?ng ch?nh :?(?nh k?m h?p ?ng gi?m s?t gi?a c?ng ty qu?n l? qu? v? ng?n h?ng gi?m s?t).VI. C?NG TY KI?M TO?N- T?n c?ng ty:- Gi?y ph?p th?nh l?p s?: (?nh k?m b?n sao)- N?i th?nh l?p:- Tr? s? ch?nh:- i?n tho?i:?????????????????????????????????? ????????Fax:????????????????????????? Website:- Th?i h?n ho?t ?ng (n?u c?)?(?nh k?m h?p ?ng ki?m to?n gi?a C?ng ty QLQ v? C?ng ty ki?m to?n v? ?nh k?m vn b?n ch?p thu?n c?a UBCKNN v? vi?c ??c ki?m to?n cho t? ch?c ng k? ni?m y?t ).VII. C?NG TY T? V?N LU?T (N?u c?)- T?n c?ng ty:- Gi?y ph?p th?nh l?p s?: (?nh k?m b?n sao)- N?i th?nh l?p:- Tr? s? ch?nh:- i?n tho?i:?????????????????????????????????????????? Fax:????????????????????????? Website:- Th?i h?n ho?t ?ng (n?u c?)(?nh k?m h?p ?ng ki?m to?n gi?a C?ng ty QLQ v? C?ng ty t? v?n lu?t)VIII. QU? TR?NH TH?NH L?P C?NG TY ?U T? CH?NG KHO?NGhi r? qu? tr?nh t? l?c ??c c?p Gi?y ch?ng nh?n ch?o b?n ch?ng kho?n ra c?ng ch?ng cho ?n khi ??c c?p Gi?y ng k? th?nh l?p v? ho?t ?ng C?ng ty ?u t? ch?ng kho?n, g?m c?c n?i dung sau:f& K?t qu? huy ?ng v?n:?% T?n C?ng ty ?u t? ch?ng kho?n:?% Th?i h?n ho?t ?ng:?% M?nh gi?:?% G?? ph?t h?nh:?% Ph? ph?t h?nh l?n ?u:?% T?ng s? l??ng c? phi?u th?c t? ph?n ph?i:?% T?ng gi? tr? th?c t? huy ?ng (tr? c?c lo?i ph? li?n quan ?n ph?t h?nh):?% Ng?y ph?t h?nh:?% Ng?y k?t th?c ph?t h?nh:?(B?o c?o k?t qu? ph?t h?nh ? ??c ng?n h?ng gi?m s?t x?c nh?n v? ? tr?nh UBCKNN)IX. C?C TH?NG TIN V? C?NG TY ?U T? CH?NG KHO?N1. Th?ng tin chung v? c?ng ty ?u t? ch?ng kho?n1.1 T?n v? ?a ch? li?n h? c?a c?ng ty ?u t? ch?ng kho?n1.2 Gi?y ng k? ph?t h?nh1.3 Gi?y ph?p th?nh l?p v? ho?t ?ng c?ng ty ?u t? ch?ng kho?n1.4 Th?i gian ho?t ?ng (n?u c?)2. Th?ng tin v? c? ?ng s?ng l?p v? H?i ?ng qu?n tr? C?ng ty ?u t? ch?ng kho?n2.1. Th?ng tin c? ?ng s?ng l?p c?a C?ng ty (c? c?u s? h?u c? ph?n)2.2. Gi?i thi?u v? H?i ?ng qu?n tr? C?ng ty (th?ng tin t?m t?t c?c th?nh vi?n)?% C? c?u H?i ?ng qu?n tr??% Th?ng tin t?m t?t v? c?c th?nh vi?n trong H?i ?ng qu?n tr? (h? t?n, ch?c v?, kinh nghi?m l?m vi?c...)3. i?u l? c?ng ty ?u t? ch?ng kho?n.T?m t?t i?u l? c?ng ty ?u t? ch?ng kho?n v?i c?c th?ng tin ch?nh sau ?y:3.1. C?c i?u kho?n chung3.2. C?c quy ?nh v? m?c ti?u, ch?nh s?ch v? h?n ch?- M?c ti?u ?u t?- Chi?n l??c ?u t?- T?i s?n ??c ph?p ?u t?- C? c?u ?u t?- C?c h?n ch? ?u t?- Ho?t ?ng vay, cho vay, giao d?ch mua b?n l?i, giao d?ch k? qu?- Ph??ng ph?p l?a ch?n ?u t? /;- Nguy?n t?c, ph??ng th?c x?c ?nh gi? tr? t?i s?n r?ng3.3. Quy?n, ngh)a v? c? ?ng- C? ?ng- Quy?n v? ngh)a v? c?a c? ?ng- S? ng k? c? ?ng- Quy?n bi?u quy?t c?a c? ?ng- C?c tr??ng h?p h?p nh?t, s?p nh?p, thanh l?, gi?i th? c?ng ty ?u t? ch?ng kho?n v? quy?n c?a c? ?ng trong tr??ng h?p thanh l?, gi?i th? c?ng ty ?u t? ch?ng kho?n/3.4. Th?ng tin v? c?c m?c ph? m? c?ng ty ?u t? ch?ng kho?n ph?i tr?- Ph? qu?n l?- Ph? gi?m s?t- C?c chi ph? kh?c ph? h?p v?i quy ?nh c?a ph?p lu?t- C?c lo?i ph?, chi ph? h?ch to?n v?o c?ng ty ?u t?.3.5. Ph?n chia l?i nhu?n v? ch?nh s?ch thu?- Ph??ng th?c x?c ?nh v? ph?n ph?i l?i nhu?n c?a c?ng ty ?u t? ch?ng kho?n;- Ch?nh s?ch thu?: thu? ?p d?ng ?i v?i c?ng ty ?u t? ch?ng kho?n, thu? thu nh?p ?i v?i c? ?ng (h?nh th?c thanh to?n: kh?u tr? t?i ngu?n ho?c c? ?ng t? thanh to?n)3.6. ?i h?i ?ng c? ?ng- ?i h?i ?ng c? ?ng th??ng ni?n, b?t th??ng- Quy?n h?n v? nhi?m v? ?i h?i ?ng c? ?ng;- Th? th?c ti?n h?nh ?i h?i ?ng c? ?ng;- Quy?t ?nh c?a ?i h?i ?ng c? ?ng.3.7. H?i ?ng qu?n tr?- T? ch?c h?i ?ng qu?n tr?;- Ti?u chu?n l?a ch?n th?nh vi?n h?i ?ng qu?n tr?;- Quy?n h?n v? nhi?m v? c?a h?i ?ng qu?n tr?;- Ch? t?ch h?i ?ng qu?n tr?;3.8. Ti?u ch? l?a ch?n, quy?n h?n v? tr?ch nhi?m c?a C?ng ty qu?n l? qu?- Ti?u chu?n l?a ch?n C?ng ty qu?n l? qu?;- Tr?ch nhi?m v? quy?n h?n c?a C?ng ty qu?n l? qu?;- Ch?m d?t quy?n v? ngh)a v? ?i v?i C?ng ty qu?n l? qu?;- H?n ch? ho?t ?ng c?a C?ng ty Qu?n l? qu?.3.9. Ti?u ch? l?a ch?n, quy?n h?n v? tr?ch nhi?m c?a Ng?n h?ng gi?m s?t- Ti?u chu?n l?a ch?n ng?n h?ng gi?m s?t;- Tr?ch nhi?m, quy?n h?n c?a ng?n h?ng gi?m s?t;- Ch?m d?t quy?n v? ngh)a v? ?i v?i ng?n h?ng gi?m s?t.3.10. Ki?m to?n, k? to?n v? ch? ? b?o c?o4. C?c r?i ro khi ?u t? v?o c?ng ty ?u t? ch?ng kho?n: Ghi r? quy tr?nh ki?m so?t r?i ro ?u t? c?a c?ng ty nh? th? n?o4.1. R?i ro th? tr??ng4.2. R?i ro l?i su?t4.3. R?i ro l?m ph?t4.4. R?i ro thi?u t?nh thanh kho?n4.5. R?i ro ph?p l?4.6. R?i ro t?n nhi?m4.7. R?i ro xung ?t l?i ?ch4.8. R?i ro ?i v?i s?n ph?m ?u t? c? th? (t?y theo lo?i t?i s?n m? C?ng ty d? ki?n ?u t?)4.9. R?i ro c? bi?t4.10.R?i ro kh?c5. C?c th?ng tin ?u t? kh?cX. T?NH H?NH HO?T ?NG C?A C?NG TY ?U T? CH?NG KHO?N1. B?o c?o t?i ch?nh (c?p nh?t h?ng nm): Th?ng tin v? t?nh h?nh ho?t ?ng ?u t? c?a C?ng ty ?u t? t?i ch?nh 02 nm g?n nh?t2. Ph?, l? ph? v? th??ng ho?t ?ng2.1. Ph? ph?t h?nh l?n ?u2.2. Ph? qu?n l?2.3. Ph? gi?m s?t, ph? l?u k?2.4. C?c lo?i ph? v? l? ph? kh?c (ph? ki?m to?n, t? v?n thu?, ?nh gi?....)2.5. C?c th?ng tin kh?c3. C?c ch? ti?u ho?t ?ng4. Ph??ng ph?p t?nh thu nh?p v? k? ho?ch ph?n chia l?i nhu?n c?a c?ng ty ?u t? ch?ng kho?nN?u r? ph??ng th?c t?nh c?c kho?n thu nh?p c?a c?ng ty ?u t? ch?ng kho?n; k? ho?ch v? ph??ng th?c ph?n chia l?i nhu?n c?a c?ng ty ?u t? ch?ng kho?n cho c?c c? ?ng.5. D? b?o k?t qu? ho?t ?ng c?a c?ng ty ?u t? ch?ng kho?nTrong b?n c?o b?ch c? th? ?a ra c?c d? b?o, ??c o?n v? t?nh h?nh chung c?a n?n kinh t?, c?a th? tr??ng ch?ng kho?n, c?c xu h??ng ph?t tri?n kinh t?,.v.v... nh?ng ph?i n?u r? c?c d? b?o, ??c o?n tr?n kh?ng h?m ? ?m b?o v? k?t qu? ho?t ?ng trong t??ng lai c?a c?ng ty ?u t? ch?ng kho?n. B?n c?o b?ch ph?i n?u r? c?c cn c? ? ?a ra c?c d? b?o tr?n.6. Th?i gian v? ?a i?m cung c?p b?o c?o ho?t ?ng c?a c?ng ty ?u t? ch?ng kho?nXI. XUNG ?T L?I ?CH?(N?u ra nguy?n t?c trong vi?c gi?i quy?t c?c xung ?t l?i ?ch c? th? x?y ra)XII. CUNG C?P TH?NG TIN CHO C? ?NG (CH? ? B?O C?O, ...)N?u r? ngh)a v? c?a C?ng ty qu?n l? qu? v? ng?n h?ng gi?m s?t trong vi?c cung c?p b?n c?o b?ch, b?o c?o t?i ch?nh v? b?o c?o ho?t ?ng th?ng qu? nm cho c? ?ng c?a c?ng ty ?u t? ch?ng kho?n.XIII. NI?M Y?T C? PHI?U C?NG TY ?U T? CH?NG KHO?NC?c th?ng tin chung v? ni?m y?t c? phi?u:1. T?n ch?ng kho?n:2. Lo?i ch?ng kho?n:3. M?nh gi?:4. T?ng s? ch?ng kho?n ni?m y?t:5. Ph??ng ph?p t?nh gi?:6. S? l??ng c? phi?u b? h?n ch? chuy?n nh??ng theo quy ?nh c?a ph?p lu?t ho?c c?a t? ch?c ph?t h?nh7. Th?ng tin v? nh?ng cam k?t nh?ng ch?a th?c hi?n c?a t? ch?c ng k? ni?m y?t8. Gi?i h?n v? t? l? n?m gi? ?i v?i ng??i n??c ngo?i9. C?c lo?i thu? c? li?n quan (thu? thu nh?p v? c?c thu? kh?c li?n quan ?n ch?ng kho?n ni?m y?t)10. C?c th?ng tin kh?c.XIV. ?A CH? LI?N L?C GI?I ?P TH?C M?C CHO C?C C? ?NGGhi r? th?ng tin v? ?a ch?, s? i?n tho?i li?n l?c ? c?c c? ?ng c? th? ti?p x?c v?i C?ng ty qu?n l? Qu? nh?m gi?i ?p c?c th?c m?c li?n quan ?n c?ng ty ?u t? ch?ng kho?n.XV. CAM K?TC?ng ty ?u t? ch?ng kho?n, C?ng ty t? v?n, C?ng ty qu?n l? qu?, ng?n h?ng gi?m s?t v? nh?ng t? ch?c c? li?n quan kh?c cam oan nh?ng th?ng tin trong b?o c?o n?y v? c?c t?i li?u ?nh k?m l? ?y ?, ch?nh x?c v? cam k?t tu?n th? c?c quy ?nh c?a ph?p lu?t v? ch?ng kho?n v? th? tr??ng ch?ng kho?n v? c?c quy ?nh hi?n h?nh c? li?n quanXVI. PH? L?C ?NH K?M1. i?u l? C?ng ty ? ??c ?i h?i c? ?ng th?ng qua theo i?u l? m?u2. C?c ph? l?c kh?c ??c n?i ?n trong BCB (BCTC, h?p ?ng gi?m s?t ...)3. Gi?i thi?u nh?ng vn b?n ph?p lu?t li?n quan ?n c? phi?u C?ng ty ?u t? ch?ng kho?n4. ?a ch? cung c?p B?n c?o b?ch??T?T C? CH? K? C?A NG??I CH?U TR?CH NHI?M N?I DUNG BCB(K?, ghi r? h? t?n v? ?ng d?u)?Ph? l?c s? 05GI?Y NG K? THAY ?I NI?M Y?T?(Ban h?nh k?m theo Th?ng t? s? 202 /2015/TT-BTC ng?y 18 th?ng 12 nm 2015 c?a B? T?i ch?nh h??ng d?n v? ni?m y?t ch?ng kho?n tr?n S? giao d?ch ch?ng kho?n)C?NG HO? X? H?I CH? NGH(A VI?T NAM ?c l?p - T? do - H?nh ph?c ---------------- GI?Y NG K? THAY ?I NI?M Y?T C? PHI?UC? phi?u .... (T?n c? phi?u)K?nh g?i: S? giao d?ch ch?ng kho?n & I. TH?NG TIN V? T? CH?C NI?M Y?T1. T?n t? ch?c ni?m y?t:2. T?n ti?ng Anh:3. T?n vi?t t?t:4. V?n i?u l?:- V?n i?u l? th?c g?p tr??c khi thay ?i:- V?n i?u l? th?c g?p sau khi thay ?i:5. ?a ch? tr? s? ch?nh:6. i?n tho?i:????????????????????????????????????????????? Fax:7. Website:8. N?i m? t?i kho?n:9. S? hi?u t?i kho?n:10. Cn c? ph?p l? ho?t ?ng kinh doanh:- Gi?y ch?ng nh?n ng k? kinh doanh s?& & .. do & & & . C?p l?n ?u ng?y & & & , thay ?i l?n th?& & ..ng?y& & ..- Ng?nh ngh? kinh doanh ch?nh:- S?n ph?m, d?ch v? ch?nh:11. Ngu?n v?n ch? s? h?u (t?i th?i i?m & ):12. C? c?u v?n c? ph?n sau khi thay ?i tng/gi?m c? phi?u: D?a tr?n c? c?u v?n t?i th?i i?m& & & & & ..STTDanh m?cS? l??ng c? phi?uT? l?%S? l??ng c? ?ngC? c?u c? ?ng (*)T? ch?cC? nh?n1C? ?ng Nh? n??c?????2C? ?ng s?ng l?p/ c? ?ng FDI?????3C? ?ng l?n (s? h?u t? 5% cp tr? l?n)?????4C?ng o?n C?ng ty?????5C? phi?u qu??????6C? ?ng kh?c?????T?ng c?ng?????Trong ?: - Trong n??c????????????????????? - N??c ngo?i?????(*): n?u s? l??ng t? ch?c, c? nh?n c?a t?ng lo?i h?nhII. L? DO THAY ?I TNG/GI?M S? L??NG C? PHI?U NG K? NI?M Y?T:III. C? PHI?U THAY ?I NG K? NI?M Y?T1. T?n c? phi?u:2. M? ch?ng kho?n:3. Lo?i c? phi?u:4. M?nh gi? c? phi?u:?????????? ?ng/c? phi?u5. S? l??ng c? phi?u thay ?i ng k? ni?m y?t: & & ..c? phi?u6. S? l??ng c? phi?u thay ?i kh?ng ng k? ni?m y?t:& & c? phi?u (n?u c?)7. Th?i gian d? ki?n ni?m y?t:8. S? l??ng, t? l? c? phi?u do c? ?ng n??c ngo?i n?m gi? trong t?ng s? l??ng c? phi?u thay ?i ng k? ni?m y?t:- S? l??ng:- T? l?:IV. C? PHI?U SAU KHI THAY ?I NG K? NI?M Y?T1. T?n c? phi?u:2. M? ch?ng kho?n:3. Lo?i c? phi?u:4. M?nh gi? c? phi?u: ?ng/c? phi?u5. T?ng s? l??ng c? phi?u ni?m y?t sau khi thay ?i ng k? ni?m y?t: & & & ..c? phi?u6. T? l? c? phi?u ni?m y?t sau khi thay ?i ng k? ni?m y?t tr?n t?ng s? c? phi?u ang l?u h?nh: & %7. T?ng s? l??ng c? phi?u kh?ng ng k? ni?m y?t sau khi thay ?i ng k? ni?m y?t:& & & .. c? phi?u8. S? l??ng, t? l? c? phi?u do c? ?ng n??c ngo?i n?m gi? trong t?ng s? l??ng c? phi?u sau? khi thay ?i ng k? ni?m y?t:- S? l??ng:- T? l?:V. C?C B?N C? LI?N QUAN1. T? ch?c t? v?n:- ?a ch? tr? s? ch?nh:- i?n tho?i: ???????????????? Fax:- Website:2. T? ch?c b?o l?nh ph?t h?nh:- ?a ch? tr? s? ch?nh:- i?n tho?i: ???????????????? Fax:- Website:3. T? ch?c ki?m to?n:- ?a ch? tr? s? ch?nh:- i?n tho?i: ???????????????? Fax:- Website:VI. CAM K?T C?A T? CH?C NG K? NI?M Y?TCh?ng t?i ?m b?o c?c th?ng tin v? s? li?u tr?nh b?y trong h? s? thay ?i ng k? ni?m y?t c?a ch?ng t?i l? ?y ?, ch?nh x?c v? trung th?c. Ch?ng t?i cam k?t th?c hi?n nghi?m ch?nh m?i ngh)a v? c?a t? ch?c ni?m y?t cing nh? c?c quy ?nh ph?p lu?t v? ch?ng kho?n v? th? tr??ng ch?ng kho?n v? ch?u m?i h?nh th?c x? l? n?u vi ph?m cam k?t n?u tr?n.VII. H? S? K?M THEO(Li?t k? c?c t?i li?u i k?m)??& .., ng?y & th?ng& .nm& ..T? CH?C NI?M Y?T ?I DI?N THEO PH?P LU?T(K?, ghi r? h? t?n, ch?c v? v? ?ng d?u)??X?????޶b?????d???ĸ?>????\???R???һ&????????????????????????????????????????????x?V?Z?^?????8?x?z?~????????[??kd#$$If??????????????????0??x,"?????????????????????????????????? t??0???????????????????????????????????6?????????????????????????????????????2?2? l4?a?p????? $$Ifa$ $?x$Ifa$$If?x ~???2?j?n???????????????????????????????????nkd?$$If?????????????????????$,% t??0???????????????????????????????????6?????????2?2? l4?a?p? ??$If?x$?xa$??????????d?n???????????????????????^?`???????????????? ?2?4?V?~???????????????H?J?v?????????????f?n?????????.?:?P?V?d?f?h?j?t?x???????????????4?6?????????????????? ?????V???(???,??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? h?,;5?\?h?,; h?,;6?]?^????????f?j?n? ???????????????????`???????????????4????????????????????????????????x$?xa$??????J?????????j?n???2?6?:?R?V?f?j?v???????????????????? $$Ifa$$If$?xa$?xv?x????????6???????yqqqqqqkb $$Ifa$$If?x$If?kd?$$If??????????????????0??4,"?????????????????? ???????????????? t??0???????????????????????????????????6?????????????????????????????????????2?2? l4?a?p????? ???????? ???X?????*???.?^???t???$??????????????????$?xa$?x_kdD$$If?0??4,"?????????????????? ???????????????? t??6?????????????????????????????????????2?2? l4?a?p?????,????2??6?r???????"??? ????????~????8?????:?h?|?????????R?8?????R?????????4?6?d?f?p??????b????????????(?^l????6FHVXbdz|??@ ? l ? <d??z?(???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????h?,;5?6?\?]? h?,;5?\? h?,;6?]?h?,;Z$?X????????^???????:?~???&?t???|???????T?????4?8??????6?f???????????????????????????????xf????,?^???2??8???$?|????????*???n?@l?$????????????????????????????????x??6HXd|???????? $$Ifa$?x??B n ? ? 5----?x$If?kd?$$If??????????????????r????Z?#?mo= t??0???????????????????????????????????6?????2?4?a?p?2??????????? ?  : ` ? ? n ? ? ?  . T ? ? ? ? ? ??????????????????$If?x$If? ? ??|???\XXXXXXXXX?x?kd?$$If?r????Z?#?????????m????????o????????=???????? t??6?????????????????????????????????????2?4?a?p?2?????????? ?*z?:|6?R,?h?<?F ` t ? ? ??????????????????? $$Ifa$?x? ???8:z|?4l??P?*r?*f?? :x? D F ^ ` r t ~ ? ? b%f&h&t&?&?&?&'''' '.'2'L'?',(r*?*:+x,|,--@-?-?.?.?/?/00p0r0?0?0?0^1`1?1?182<2L2N2\2^2`2b2v2x2?2????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????h N h?,;5?6?\?]?h?,; h?,;6?]? h?,;5?\?X? ? ? !0!MEE=$IfK$?x$If?kd?$$If??????????????????\??V??#`??? t??0???????????????????????????????????6?????2?4?a?p?(????????0!2!h!?!??$IfK$?x$Ifokd $IfK$L$??????????????????? ? ???????????????? t??0???????????????????????????????????6?????????????????????2?2? l4?a?p? ???!?!?!?!?!?!?!??>888$IfHkdO $IfK$L$?? ? ???????????????? t??6?????????????????????2?2? l4?a?p? ??$IfK$okd? $IfK$L$??????????????????? ? ???????????? t??0???????????????????????????????????6??????????????????2?2? l4?a?p? ???!?!?!?!&"Z"^"b"f"?nff?????x$If?kd? $$If?\??V??#`??????????????????????????? t??6?????????????????????????????2?4?a?p?(????????$Iff"h"?"?"?"tlld$IfK$?x$If?kd? $$If?\??V??#`??????????????????????????????? t??6?????????????????????????????????????2?4?a?p?(?????????"#.#0#?#?#$??>666?x$IfHkd^$IfK$L$?? ? ???????????????? t??6?????????????????????2?2? l4?a?p? ??$IfK$okd?$IfK$L$??????????????????? ? ???????????? t??0???????????????????????????????????6??????????????????2?2? l4?a?p? ??$|$?$T%X%\%`%b%h&?&'??????fbbY $$Ifa$?x?kd?$$If?\??V??#`??????????????????????????????? t??6???????????????????????????????????????2?4?a?p?(????????$If?x$If '' '0'2'N'R'V'???D>>>$If?kd?$$If??????????????????\??#??t#-??? t??0???????????????????????????????????6?????2?4?a?p?(???????? $$Ifa$V'Z'\'x'|'?'?'?n?????kd?$$If?\??#??t#-??????????????????????????? t??6?????????????????????????????2?4?a?p?(????????$If?'?'?'?'?'?'tnnnn$If?kd?$$If?\??#??t#-??????????????????????????? t??6?????????????????????????????2?4?a?p?(?????????'?'?'?'?'?'tnnnn$If?kd?$$If?\??#??t#-??????????????????????????? t??6?????????????????????????????2?4?a?p?(?????????'?'.(2(6(:(tnnnn$If?kd?$$If?\??#??t#-??????????????????????????? t??6?????????????????????????????2?4?a?p?(????????:(<(v(z(~(?(tnnnn$If?kd?$$If?\??#??t#-??????????????????????????? t??6?????????????????????????????2?4?a?p?(?????????(?(?(?(?(?(tnnnn$If?kd?$$If?\??#??t#-??????????????????????????? t??6?????????????????????????????2?4?a?p?(?????????(?(?(?(?(?(tnnnn$If?kd?$$If?\??#??t#-??????????????????????????? t??6?????????????????????????????2?4?a?p?(?????????(?()) ))tnnnn$If?kd?$$If?\??#??t#-??????????????????????????? t??6?????????????????????????????2?4?a?p?(????????)),)0)4)8)tnnnn$If?kd|$$If?\??#??t#-??????????????????????????? t??6?????????????????????????????2?4?a?p?(????????8):)b)f)j)n)tnnnn$If?kdo$$If?\??#??t#-??????????????????????????? t??6?????????????????????????????2?4?a?p?(????????n)p)?)?)?)?)tnnnn$If?kdb$$If?\??#??t#-??????????????????????????? t??6?????????????????????????????2?4?a?p?(?????????)?)**"*&*tnnnn$If?kdU$$If?\??#??t#-??????????????????????????? t??6?????????????????????????????2?4?a?p?(????????&*(*d*h*l*p*tnnnn$If?kdH$$If?\??#??t#-??????????????????????????? t??6?????????????????????????????2?4?a?p?(????????p*r*?*?*?*?*tnnnn$If?kd;$$If?\??#??t#-??????????????????????????? t??6?????????????????????????????2?4?a?p?(?????????*?*?*?*?*?*tnnnn$If?kd.$$If?\??#??t#-??????????????????????????? t??6?????????????????????????????2?4?a?p?(?????????*?*,+0+4+8+tnnnn$If?kd!$$If?\??#??t#-??????????????????????????? t??6?????????????????????????????2?4?a?p?(????????8+:+|,-D-?-?.?/0r0?0`1<2tppppppppppp?x?kd $$If?\??#??t#-??????????????????????????? t??6?????????????????????????????2?4?a?p?(???????? <2N2^2`2b2x2?2??p????kd!$$If4??????????????????0??f#`a???? t??0???????????????????????????????????6????????????????2?4?a?p?????yt N $$Ifa$?2?2.32363??|| $$Ifa$$Iftkd?!$$If4?F???f#??????????o ???????? t??6?? ?????????? ?????????? ???? ???2?4?a?p????????2?2?2?2*3?566?6r7t7`8r8t8?8?8?8?8?8?8&9?9?:?:?: ; ;:;<;?;<<X<?>.?0?????2@?@?@?A?A?A?A?AZB\B?B?B?C?C D D(D?D?D E@E?E?E?E?E FFF8F?F?F?F?FxG?HFI^J?K?L?L?L?O?Q?Q?Q*RRRbRdRfRhRjRlR?R?RSS?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? h?,;5?\? h?,;6?]?h?,;^6383^3b3f3??}} $$Ifa$$Ifrkd?"$$If?F???f#?????????????o ???????? t??6?? ????????????? ?????????? ???? ???2?4?a?p???????f3h3?3?3?3??}} $$Ifa$$Ifrkd?#$$If?F???f#?????????????o ???????? t??6?? ????????????? ?????????? ???? ???2?4?a?p????????3?3?3?3?3??}} $$Ifa$$Ifrkd?$$$If?F???f#?????????????o ???????? t??6?? ????????????? ?????????? ???? ???2?4?a?p????????3?3<4@4D4??}} $$Ifa$$Ifrkdi%$$If?F???f#?????????????o ???????? t??6?? ????????????? ?????????? ???? ???2?4?a?p???????D4F4T4X4\4??}} $$Ifa$$IfrkdD&$$If?F???f#?????????????o ???????? t??6?? ????????????? ?????????? ???? ???2?4?a?p???????\4^4?4N5?56t7t8?8?8?8?9?: ;<;<????????????????xrkd'$$If?F???f#?????????????o ???????? t??6?? ????????????? ?????????? ???? ???2?4?a?p???????<Z<?<0=?=?>???@?A\B?B?C D?D E?EF?F?F?H`J?L?L?Q*RdRhRlR???????????????????????????$If?xlR?RSSS:S?S$U(U@UDU??eaZZZaZa$?xa$?x?kd?'$$If??????????????????0??x,"?????????????????????????????????? t??0???????????????????????????????????6?????????????????????????????????????2?2? l4?a?p????? $$Ifa$ $?x$Ifa$ SSS8S:S?S?S"UDU?W?W?W?W?W?W?X?XYY?Y[0[2[4[6[D[F[?[?[\\,\.\d\f\?\?\$]&]>]@]l]n]x]?]?]?]2^4^?^?^_aXa"dZd\d?d?eff@f?g?ghFh?i?ij8j?j?j?jFkHk?k?k?k?kll?l?l?l?n?nfs?s?s t"t??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????h?,;5?6?\?]? h?,;5?\?h?,; h?,;6?]?ZDU?W?W?W?W?W?W?W?W?X?X?XY?Y?Y??????????????$?xa$?xnkd?($$If?????????????????????#d$ t??0???????????????????????????????????6?????????2?2? l4?a?p? ??$If?Y?Y4Z[[[2[6[F[?[\.\f\?\&]@]n]z]????????????????? $$Ifa$$If?x$If$?xa$?xz]|]?]?]4^?^_?_x`aZa?a^byunuuuuuuuuu$?xa$?x?kdb)$$If??????????????????0??,"????????????????????????????????? t??0???????????????????????????????????6?????????????????????????????????????2?2? l4?a?p????? ^b?b"d\d?d.e?efBfgj:j?j?jHk?k?kl?l?lmnm?n?n pNpxp?p?pq??????????????????????????????xq?q?q r8rdrsfs?s?s"t?t?tVu?u?u?uzv w}?}?}v~?~4?????H????F??????? ?P?x?????????????????????????????????x??ރ?F?l???ʄ ?8?h?????6?d????v?????^?Ҋ ???Ԍ.?@?Ǝv????????????????????????????????x?d?L????8?????P?j???ƕ"???(?x?:??0? ????????ȡ`????P???????????????????????????????xP?v???????&??ƥf?Ҧ??ħާH?v?ު4?̫?????¬?????????????????????? $$Ifa$ $?x$Ifa$$If?x¬ĬȬ???Ԯخ???бyunnnnnuh$If$?xa$?x?kd*$$If??????????????????0??x,"?????????????????????????????????? t??0???????????????????????????????????6?????????????????????????????????????2?2? l4?a?p????? бұֱڱ??????:?8???r?(Rhjl??8:vx????RT?????(h?"?"?"?"?"?"?"?"?"?"?"?"?"#???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? h?,;5?\? h?,;6?]?h?,;\??R?t???R???????2?v????????f???"?X??`???6?l???.???X???.???????????????????????????????x.??N???????????&?P???????????>?|???V?r?????h???\?????>???????????????????????????????x>?????>?l????l???:?????l???V??? ?~??????? J????"??????????????????????????????x"\?? Bd?8h?T?? ? ? H ? >?? Jd???B???????????????????????????????x?r?r?(T?r"dhl???????????????? $$Ifa$ $?x$Ifa$$If?x:x?T??(j??yunnnnnnnuuu$?xa$?x?kd<,$$If??????????????????0??x,"?????????????????????????????????? t??0???????????????????????????????????6?????????????????????????????????????2?2? l4?a?p????? ??X??^v?? ? *!`!?!?"?"?"?"?"?"?"#?????????????????????? $?x$Ifa$ $$Ifa$?x####$#2#4#B# %%P%R%?%?%&&?&?&?&*b*n.?.?0(1?344B4H4J4L4|4~4?4?4?4?4?45 5(5*5,5??????????????????????????????????????????? h?,;5?\? h?,;6?]?h N h?,;h?,;5?6?\?]?+##?kd?,$$If4?????????????????ֈ??s?e?:?$`?`Q`@`?`p????????? t??0???????????????????????????????????6?????????????2?4?a?p?<????????????yt N ### #"#$#4#D#??????? $$Ifa$D#F#J#l#p#+%%%$If?kd{.$$If4֞??s?e?:g ?$?????lp???????? t??6?????????????2?4?a?p?F??????????????p#t#x#|#?#????$If?#?#?#?#?#,&&&$If?kd?/$$If֞??s?e?:g ?$?Q????????@?????????????????p????????l????????p???????? t??6?????????????????????????????????????????????????????2?4?a?p?F???????????????#?#?#?#?#????$If?#?#?#($,$,&&&$If?kd1$$If֞??s?e?:g ?$?Q????????@?????????????????p????????l????????p???????? t??6?????????????????????????????????????????????????????2?4?a?p?F??????????????,$0$4$8$<$????$If<$>$B$f$j$,&&&$If?kd<2$$If֞??s?e?:g ?$?Q????????@?????????????????p????????l????????p???????? t??6?????????????????????????????????????????????????????2?4?a?p?F??????????????j$n$r$v$z$????$Ifz$|$?$?$?$,&&&$If?kdw3$$If֞??s?e?:g ?$?Q????????@?????????????????p????????l????????p???????? t??6?????????????????????????????????????????????????????2?4?a?p?F???????????????$?$?$?$?$????$If?$?$?$?$?$,&&&$If?kd?4$$If֞??s?e?:g ?$?Q????????@?????????????????p????????l????????p???????? t??6?????????????????????????????????????????????????????2?4?a?p?F???????????????$?$?$?$?$????$If?$?$?$?$,#$If $$Ifa$?kd?5$$If֞??s?e?:g ?$?Q????????@?????????????????p????????l????????p???????? t??6?????????????????????????????????????????????????????2?4?a?p?F???????????????$%%% %%<%????;??kd(7$$Ifֈ???e?:g ?$?@?????????????????p????????l????????p???????? t??6?????????????????????????????????????????????2?4?a?p?<????????????yt N $If<%@%D%H%L%P%R%?????;?kdQ8$$Ifֈ???e?:g ?$?@?????????????????p????????l????????p???????? t??6?????????????????????????????????????????????2?4?a?p?<????????????yt N $IfR%?%?%?%?%?%?%??????$If?%?%&?&?&'*'A=====?x?kdz9$$Ifֈ???e?:g ?$?@?????????????????p????????l????????p???????? t??6?????????????????????????????????????????????2?4?a?p?<????????????yt N *'N'?'&(?(?(?)?)*d*?*?*?*+?+?,N-D.\.n.?.?.?.:V t??0???????????????????????????????????65?Z5?>/? ?????????2?2? l4? p??????$$If???!vh#v?#v?:V t??0???????????????????????????????????65??5??/? ?????????2?2? l4? p??????$$If???!vh#v?#v?:V t??0???????????????????????????????????65??5??/? ?????????2?2? l4? p??????$$If???!vh#v?#v?:V t??0???????????????????????????????????65??5??/? ?????????2?2? l4? p??????$$If???!vh#v?#v?:V t??0???????????????????????????????????65??5??/? ?????????2?2? l4? p??????$$If???!vh#v,%:V t??0???????????????????????????????????65?,%/? ?/? 0????????2?2? l4? p? ???$$If???!vh#v?#v? :V t??0???????????????????????????????????65??5?? /? ?????????2?2? l4? p??????$$If???!vh#v?#v? :V t??65??5?? /? ?????????2?2? l4? p????? $$If???!vh#v?#v#vm#vo#v=:V t??0???????????????????????????????????65??5?5?m5?o5?=/? /? /? /? 0????????2?4? p?2?????????? $$If???!vh#v?#v#vm#vo#v=:V t??65??5?5?m5?o5?=/? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?2??????????$$If???!vh#v`#v?#v?#v?:V t??0???????????????????????????????????65?`5??5??5??/? /? /? /? 0????????2?4? p?(?????????$IfK$L$!vh#v? :V t??0???????????????????????????????????65?? /? ?????????2?2? l4? p? ???$IfK$L$!vh#v? :V t??0???????????????????????????????????65?? /? ;????????/? ?2?2? l4? p? ??k$IfK$L$!vh#v? :V t??65?? /? ?????????2?2? l4? p? ???$$If???!vh#v`#v?#v?#v?:V t??65?`5??5??5??/? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?(?????????$$If???!vh#v`#v?#v?#v?:V t??65?`5??5??5??/?  /? 3????????/? ????????/? ????????/?  ????????/? ?/? 2?4? p?(?????????$IfK$L$!vh#v? :V t??0???????????????????????????????????65?? /? ;????????/? ?2?2? l4? p? ??k$IfK$L$!vh#v? :V t??65?? /? ?????????2?2? l4? p? ??$$If???!vh#v`#v?#v?#v?:V t??65?`5??5??5??/? ?/? /? 3????????/? ????????/? ????????/?  ????????/?  ?/? ?2?4? p?(????????$$If???!vh#v-#v?#v?#v?:V t??0???????????????????????????????????65?-5??5??5??/? /? /? /? 0????????2?4? p?(?????????$$If???!vh#v-#v?#v?#v?:V t??65?-5??5??5??/? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?(?????????$$If???!vh#v-#v?#v?#v?:V t??65?-5??5??5??/? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?(?????????$$If???!vh#v-#v?#v?#v?:V t??65?-5??5??5??/? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?(?????????$$If???!vh#v-#v?#v?#v?:V t??65?-5??5??5??/? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?(?????????$$If???!vh#v-#v?#v?#v?:V t??65?-5??5??5??/? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?(?????????$$If???!vh#v-#v?#v?#v?:V t??65?-5??5??5??/? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?(?????????$$If???!vh#v-#v?#v?#v?:V t??65?-5??5??5??/? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?(?????????$$If???!vh#v-#v?#v?#v?:V t??65?-5??5??5??/? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?(?????????$$If???!vh#v-#v?#v?#v?:V t??65?-5??5??5??/? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?(?????????$$If???!vh#v-#v?#v?#v?:V t??65?-5??5??5??/? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?(?????????$$If???!vh#v-#v?#v?#v?:V t??65?-5??5??5??/? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?(?????????$$If???!vh#v-#v?#v?#v?:V t??65?-5??5??5??/? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?(?????????$$If???!vh#v-#v?#v?#v?:V t??65?-5??5??5??/? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?(?????????$$If???!vh#v-#v?#v?#v?:V t??65?-5??5??5??/? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?(?????????$$If???!vh#v-#v?#v?#v?:V t??65?-5??5??5??/? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?(?????????$$If???!vh#v-#v?#v?#v?:V t??65?-5??5??5??/? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?(?????????$$If???!vh#v-#v?#v?#v?:V t??65?-5??5??5??/? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?(?????????$$If???!vh#v#va:V 4 t??0???????????????????????????????????6+?5?5?a/? ?/? ?/? 2????????/? ????????/?  ????????2?4? p?????yt N ?$$If???!vh#v#v?#vo :V 4 t??6+?,?5?5??5?o /? ?/? 3????????/? ????????/?  ????????/?  ?2?4? p????????$$If???!vh#v#v?#vo :V t??65?5??5?o /? ?/? 3????????/? ????????/? ????????/?  ????????/?  ?2?4? p????????$$If???!vh#v#v?#vo :V t??65?5??5?o /? ?/? 3????????/? ????????/? ????????/?  ????????/?  ?2?4? p????????$$If???!vh#v#v?#vo :V t??65?5??5?o /? ?/? 3????????/? ????????/? ????????/?  ????????/?  ?2?4? p????????$$If???!vh#v#v?#vo :V t??65?5??5?o /? ?/? 3????????/? ????????/? ????????/?  ????????/?  ?2?4? p????????$$If???!vh#v#v?#vo :V t??65?5??5?o /? ?/? 3????????/? ????????/? ????????/?  ????????/?  ?2?4? p????????$$If???!vh#v#v?#vo :V t??65?5??5?o /? ?/? 3????????/? ????????/? ????????/?  ????????/?  ?2?4? p????????$$If???!vh#v?#v?:V t??0???????????????????????????????????65??5??/? ?????????2?2? l4? p??????$$If???!vh#vd$:V t??0???????????????????????????????????65?d$/? ?/? 0????????2?2? l4? p? ???$$If???!vh#v?#v:V t??0???????????????????????????????????65??5?/? ?????????2?2? l4? p??????$$If???!vh#v?#v?:V t??0???????????????????????????????????65??5??/? ?????????2?2? l4? p??????$$If???!vh#vG$:V t??0???????????????????????????????????65?G$/? ?/? 0????????2?2? l4? p? ???$$If???!vh#v*#vn:V t??0???????????????????????????????????65?*5?n/? ?????????2?2? l4? p??????$$If???!vh#v?#v?:V t??0???????????????????????????????????65??5??/? ?????????2?2? l4? p??????$$If???!vh#v}#v#v?#v?#v;#v`:V 4 t??0???????????????????????????????????6+?+?+?+?+?5??5?Q5?@5??5?p5??/? /? /? /?  /? 6????????/? ????????/?  ????????2?4? p?<????????????yt N I$$If???!vh#v}#v#v?#v?#v;#v-#v3:V 4 t??6+?+?+?+?+?,?5?5?l5?p/? /? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?F??????????????9$$If???!vh#v}#v#v?#v?#v;#v-#v3:V t??65??5?Q5?@5??5?p5?l5?p/? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?F??????????????9$$If???!vh#v}#v#v?#v?#v;#v-#v3:V t??65??5?Q5?@5??5?p5?l5?p/? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?F??????????????9$$If???!vh#v}#v#v?#v?#v;#v-#v3:V t??65??5?Q5?@5??5?p5?l5?p/? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?F??????????????9$$If???!vh#v}#v#v?#v?#v;#v-#v3:V t??65??5?Q5?@5??5?p5?l5?p/? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?F??????????????9$$If???!vh#v}#v#v?#v?#v;#v-#v3:V t??65??5?Q5?@5??5?p5?l5?p/? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?F??????????????9$$If???!vh#v}#v#v?#v?#v;#v-#v3:V t??65??5?Q5?@5??5?p5?l5?p/? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?F??????????????'$$If???!vh#v?#v?#v?#v;#v-#v3:V t??65??5?@5??5?p5?l5?p/? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?<????????????yt N '$$If???!vh#v?#v?#v?#v;#v-#v3:V t??65??5?@5??5?p5?l5?p/? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?<????????????yt N '$$If???!vh#v?#v?#v?#v;#v-#v3:V t??65??5?@5??5?p5?l5?p/? /? /? 3????????/? ????????/?  ????????/?  2?4? p?<????????????yt N ?$$If???!vh#v?#v?:V t??0???????????????????????????????????65??5??/? ?????????2?2? l4? p?????^ 88>>>>>>>>666666666666666666666666>666666666666666666666666666866666666666866666666666688666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666668666666666666666666666888666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666888886>_HmH nH sH tH @`??@ ?[?NormalCJ_HaJmH sH tH DA ???D Default Paragraph FontVi@???V 0 Table Normal :V ?4?4? la? (k ???(0No List PK!????[Content_Types].xml???N?0E?H???-J??@%?ǎǢ|?ș$?ز?U??L?TB? l,?3??;?r??Ø??J??B+$?G]??7O٭V??$????????? !)O?^?r?C$?y@?????/?yH*??񄴽)?޵??߻??UDb?`}"?qۋ?Jח???X^?)I`n?E???p)???li?V[]?1M???G?M?Ge???D?????3Vq%'#q?????$?8??K?????)f?w9:ĵ?? x}r?x????w???r?:\TZaG?*?y8I?j?bR??c|XŻ?ǿ?I u3KG?nD1?NIB?s??? ??R??u???K>V?.EL+M2?#'?f??i ~?V? ?vl?{u8??z??H? ?*???:?(W?☕~??J??T?e\O*?tHG??HY??}KN??P?*ݾ˦???TѼ?9/#??A7?qZ??$*c????qU??n??w?N??%??O??i?4 =3??N???)cbJu?V?4????(Tn??? 7??_????m-ٛ?{U????B?w??z???n???ʜ"Z ??x??J?Z??p;???? ???{/???SR!???3??K4'+?r?zQ TT??I????Ivt]K?c⫲?K#?v?5+?|??D??????~??O@%\w???_?nN[?L??9K????q??g?V?h??n R!?y+??U?n?;?*&?/H?r??T?? ?>??>\ ?t??=.Tġ ???S; Z?~?!??????P??9gi???C?ڧ!?# B??,??;?X=ۻ,I?2UW?V?9$l?k???=A??j???;?{?A?P79?|s*Y?????;?̠?[?MC?ۿ?hf??]o??{oY=1k?yV??V????5E8?Vk+֜???\8???0X4D)?!!???*|f?v?u????"?x??A?@T_??????q??6?4)kڬu?V?7? ?t ?'??%;???i?9s?9?x???,??ڎ-45x?d???8??ǘ?d?/Y|t?? &LIL?J`?& ?-G?t?/??PK!ѐ??'theme/theme/_rels/themeManager.xml.rels??M ?0???wooӺ?&݈Э???56?$Q???,.?a??i????c2?1h?:?q??m??@RN??;d?`??o7?g?K(M&$R(.1?r'J??ЊT???8??V?"??AȻ?H?u}??|?$?b{??P????8?g/]?QAsم(????#??L?[??????PK-!????[Content_Types].xmlPK-!?֧??6 0_rels/.relsPK-!ky???theme/theme/themeManager.xmlPK-!0?C)???theme/theme/theme1.xmlPK-!ѐ??'? theme/theme/_rels/themeManager.xml.relsPK]? ??????V6zn??,???2S"t@???#,5????????????: ??r?V????X60:H?Q?U?`l?pJ{އX??~?????v???$?f???? ? ?? 0!?!?!f"?"$'V'?'?'?':(?(?(?()8)n)?)&*p*?*?*8+<2?263f3?3?3D4\4<lRDU?Yz]^bqDz???P?¬б??d?????.?>?"??##D#p#?#?#?#,$<$j$z$?$?$?$?$?$<%R%?%*'J0"5,5???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????8?@???????????0?( ? ??B ?S ???? ???? loai_1 loai_1_namechuong_1chuong_1_namedieu_1dieu_2chuong_2chuong_2_namedieu_3dieu_4dieu_5dieu_6dieu_7dieu_8dieu_9dieu_10dieu_11dieu_12chuong_3chuong_3_namedieu_13dieu_14chuong_phuluc_1chuong_phuluc_1_namechuong_phuluc_2chuong_phuluc_2_namechuong_phuluc_3chuong_phuluc_3_namechuong_phuluc_4chuong_phuluc_4_namechuong_phuluc_5chuong_phuluc_5_name???????:?"r/?zH?U?Y/???U?ɑԑ?M?????M???d=r=tt?? ????%?9?-#?/f??H?V$ZM???r?ӑ??g??G?L?????q=?=t;t??? N ?,;?????@ ??HJ?????????????????,?2?6?~??????Unknown????????????G??* ??Times New Roman5??Symbol3.? ?* ??ArialA?Cambria Math"????hX?A'X?A'?9 H3???9 H3??!??????4рр3????P ??$P?????????????????? N 2? ???UserUser???????Oh??+'??0,x??? ?? ? ? ? $?UserNormalUser2Microsoft Office Word@@@??X?Q?@??X?Q?3?9 H????՜.??+,??0? hp|??? ????? ????р  Title  !"#$%&'()*+,-./0123456789:;<=>?@ABCDEFGHIJKLMNOPQRSTUVWXYZ[\]^_`abcdefghijklmnopqrstuvwxyz{|}~????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????     !"#$%&'()*+,-./0123456789:;<=>?@ABCDEFGHIJKLMNOPQRSTUVWXYZ[\]^_`abcdefghijklmnopqrstuvwxyz{|}~????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????    ????!"#$%&'()*+,-./0????2345678????:;<=>?@????????????????????????G????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????Root Entry???????? ?F?Dl?Q?I?Data ????????????\;1Table???? 8!WordDocument????*SummaryInformation(????????????1DocumentSummaryInformation8????????9CompObj????????????r?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????? ???? ?F Microsoft Word 97-2003 Document MSWordDocWord.Document.8?9?q